C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN : revenue, balance sheet and financial ratios

C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN is a French company founded 12 years ago, specialized in the sector Production d'électricité. Based in SAINT-GREGOIRE (35760), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 1.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN (SIREN 793810862)
Indicador 2024 2022 2021 2020 2019 2018 2018 2017 2016
Ingresos 1 224 210 € 1 291 006 € 1 303 806 € 1 318 223 € 1 318 794 € 84 718 € 1 278 760 € N/C N/C
Resultado neto -313 142 € -237 887 € -244 376 € -199 387 € -77 605 € -101 645 € 197 707 € -49 881 € -4 673 €
EBITDA 723 445 € 934 258 € 943 572 € 984 012 € 868 148 € 40 505 € 1 034 139 € -26 857 € -4 242 €
Margen neto -25.6% -18.4% -18.7% -15.1% -5.9% -120.0% 15.5% N/C N/C

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN alcanza unos ingresos de 1.2 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -0.7%). Ligera caída de -5% vs 2022. Tras deducir el consumo (2 k€), el margen bruto se sitúa en 1.2 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 723 k€, representando el 59.1% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-5%), el EBITDA varía en -23%, reduciendo el margen en 13.3 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto es negativo en -313 k€ (-25.6% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 224 210 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 222 209 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

723 445 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

40 226 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-313 142 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

59.1%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -891%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -12%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 29.2 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 31.6% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-891.283%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-11.973%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

31.598%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

29.171

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

64.4%

Evolución de indicadores de solvencia
C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-891.28 2024
2021
2022
2024
Q1: -273.65
Méd: 0.0
Q3: 120.96
Excelente

En 2024, el ratio de endeudamiento de C.P.E.S. LES LACS MEDOCAI... (-891.28) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-11.97% 2024
2021
2022
2024
Q1: -12.1%
Méd: 0.32%
Q3: 40.46%
Average

En 2024, el autonomía financiera de C.P.E.S. LES LACS MEDOCAI... (-12.0%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
29.17 ans 2024
2021
2022
2024
Q1: -4.9 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 5.63 ans
Average

En 2024, el capacidad de reembolso de C.P.E.S. LES LACS MEDOCAI... (29.2 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 99.00. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 48.8x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

99.004

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

48.845

Evolución de indicadores de liquidez
C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
99.0 2024
2021
2022
2024
Q1: 83.26
Méd: 273.74
Q3: 870.78
Average -9 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de C.P.E.S. LES LACS MEDOCAI... (99.00) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
48.84x 2024
2021
2022
2024
Q1: -5.49x
Méd: 0.0x
Q3: 19.34x
Excelente

En 2024, el cobertura de intereses de C.P.E.S. LES LACS MEDOCAI... (48.8x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 27 días. Plazo proveedores: 246 días. Excelente situación: los proveedores financian 219 días del ciclo operativo. El FM representa 38 días de ingresos.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

129 497 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

27 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

246 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

38 j

Evolución del NFR y plazos
C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN

Positionnement de C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN dans son secteur

Comparación con el sector Production d'électricité

Estimación de valoración

Based on 85 transactions of similar company sales (all years), the value of C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN is estimated at 1 411 670 € (range 182 582€ - 5 716 868€). With an EBITDA of 723 445€, the sector multiple of 2.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.69x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
85 tx
182k€ 1411k€ 5716k€
1 411 670 € Range: 182 582€ - 5 716 868€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
723 445 € × 2.4x
Estimation 1 750 499 €
192 087€ - 6 568 188€
Revenue Multiple 30%
1 224 210 € × 0.69x
Estimation 846 958 €
166 742€ - 4 298 003€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 85 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN

What is the revenue of C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN ?

The revenue of C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN in 2024 is 1.2 M€.

Is C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN profitable?

C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN ?

The headquarters of C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN is located in SAINT-GREGOIRE (35760), in the department Ille-et-Vilaine.

Where to find the tax return of C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN ?

The tax return of C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN operate?

C.P.E.S. LES LACS MEDOCAINS DU BOURG D'HOURTIN operates in the sector Production d'électricité (NAF code 35.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.