COOP AGRICOLE LINIERE REGION D'ABBEVILLE : revenue, balance sheet and financial ratios

En 2025, COOP AGRICOLE LINIERE REGION D'ABBEVILLE alcanza unos ingresos de 63.1 M€. Ligera caída de -6% vs 2024. Tras deducir el consumo (44.9 M€), el margen bruto se sitúa en 18.2 M€, es decir, una tasa del 29%. El EBITDA alcanza 3.2 M€, representando el 5.0% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-6%), el EBITDA varía en -34%, reduciendo el margen en 2.1 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 1.7 M€, es decir, el 2.8% de los ingresos.

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 150%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 37%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 10.2 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 5.4% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

El ratio de liquidez se sitúa en 1111.51. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 4.5x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 74 días. Plazo proveedores: 14 días. El desfase de 60 días pesa sobre la tesorería. La rotación de existencias es de 11 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 101 días de ingresos.