CONCEPT LOISIR SERVICE : revenue, balance sheet and financial ratios

CONCEPT LOISIR SERVICE is a French company founded 30 years ago, specialized in the sector Terrains de camping et parcs pour caravanes ou véhicules de loisirs. Based in MUROL (63790), this company of category PME shows in 2017 a revenue of 625 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CONCEPT LOISIR SERVICE (SIREN 408016129)
Indicador 2017 2016 2015
Ingresos 624 811 € 631 787 € 605 287 €
Resultado neto 30 382 € 26 138 € 16 413 €
EBITDA 74 246 € 63 743 € 61 497 €
Margen neto 4.9% 4.1% 2.7%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2017, CONCEPT LOISIR SERVICE alcanza unos ingresos de 625 k€. Los ingresos crecen positivamente durante 3 años (TCAC: +1.6%). Ligera caída de -1% vs 2016. Tras deducir el consumo (20 k€), el margen bruto se sitúa en 605 k€, es decir, una tasa del 97%. El EBITDA alcanza 74 k€, representando el 11.9% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 30 k€, es decir, el 4.9% de los ingresos.

Ingresos (2017) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

624 811 €

Margen bruto (2017) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

604 518 €

EBITDA (2017) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

74 246 €

EBIT (2017) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

40 463 €

Resultado neto (2017) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

30 382 €

Margen EBITDA (2017) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

11.9%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 79%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 42%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 4.6 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 8.8% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2017) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

78.85%

Autonomía financiera (2017) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

41.877%

Flujo de caja / Ingresos (2017) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

8.84%

Capacidad de reembolso (2017) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

4.556

Ratio de obsolescencia (2017) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

33.6%

Evolución de indicadores de solvencia
CONCEPT LOISIR SERVICE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
78.85 2017
2015
2016
2017
Q1: 15.62
Méd: 78.16
Q3: 242.94
Average -7 pts durante 3 años

En 2017, el ratio de endeudamiento de CONCEPT LOISIR SERVICE (78.85) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
41.88% 2017
2015
2016
2017
Q1: 15.95%
Méd: 38.48%
Q3: 61.2%
Bueno +6 pts durante 3 años

En 2017, el autonomía financiera de CONCEPT LOISIR SERVICE (41.9%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
4.56 ans 2017
2015
2016
2017
Q1: 0.22 ans
Méd: 1.95 ans
Q3: 5.37 ans
Average -6 pts durante 3 años

En 2017, el capacidad de reembolso de CONCEPT LOISIR SERVICE (4.6 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 189.50. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 7.3x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2017) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

189.497

Cobertura de intereses (2017) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

7.34

Evolución de indicadores de liquidez
CONCEPT LOISIR SERVICE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
189.5 2017
2015
2016
2017
Q1: 60.56
Méd: 145.85
Q3: 295.96
Bueno +18 pts durante 3 años

En 2017, el ratio de liquidez de CONCEPT LOISIR SERVICE (189.50) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
7.34x 2017
2015
2016
2017
Q1: 0.14x
Méd: 3.26x
Q3: 10.31x
Bueno -10 pts durante 3 años

En 2017, el cobertura de intereses de CONCEPT LOISIR SERVICE (7.3x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 7 días. Plazo proveedores: 83 días. Excelente situación: los proveedores financian 76 días del ciclo operativo. El FM representa 99 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-29%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2017) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

172 073 €

Crédito clientes (2017) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

7 j

Crédito proveedores (2017) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

83 j

Rotación de inventario (2017) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2017) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

99 j

Evolución del NFR y plazos
CONCEPT LOISIR SERVICE

Positionnement de CONCEPT LOISIR SERVICE dans son secteur

Comparación con el sector Terrains de camping et parcs pour caravanes ou véhicules de loisirs

Estimación de valoración

Based on 153 transactions of similar company sales (all years), the value of CONCEPT LOISIR SERVICE is estimated at 611 269 € (range 344 489€ - 905 408€). With an EBITDA of 74 246€, the sector multiple of 7.1x is applied. The price/revenue ratio is 1.61x (premium valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2017
153 transactions
344k€ 611k€ 905k€
611 269 € Range: 344 489€ - 905 408€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
74 246 € × 7.1x
Estimation 530 539 €
273 553€ - 785 037€
Revenue Multiple 30%
624 811 € × 1.61x
Estimation 1 008 445 €
649 239€ - 1 364 441€
Net Income Multiple 20%
30 382 € × 7.2x
Estimation 217 331 €
64 708€ - 517 787€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 153 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CONCEPT LOISIR SERVICE

What is the revenue of CONCEPT LOISIR SERVICE ?

The revenue of CONCEPT LOISIR SERVICE in 2017 is 625 k€.

Is CONCEPT LOISIR SERVICE profitable?

Yes, CONCEPT LOISIR SERVICE generated a net profit of 30 k€ in 2017.

Where is the headquarters of CONCEPT LOISIR SERVICE ?

The headquarters of CONCEPT LOISIR SERVICE is located in MUROL (63790), in the department Puy-de-Dome.

Where to find the tax return of CONCEPT LOISIR SERVICE ?

The tax return of CONCEPT LOISIR SERVICE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CONCEPT LOISIR SERVICE operate?

CONCEPT LOISIR SERVICE operates in the sector Terrains de camping et parcs pour caravanes ou véhicules de loisirs (NAF code 55.30Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.