CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA : revenue, balance sheet and financial ratios

CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA is a French company founded 32 years ago, specialized in the sector Fabrication de pièces techniques à base de matières plastiques. Based in ARLANC (63220), this company of category ETI shows in 2025 a revenue of 8.0 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA (SIREN 394252704)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2020 2019 2018 2017
Ingresos 7 992 848 € 8 539 041 € 7 720 995 € 8 172 143 € 7 299 672 € 8 326 439 € 8 005 032 € 7 743 189 €
Resultado neto 366 790 € 527 115 € -746 639 € -119 406 € -42 439 € -84 193 € -473 843 € 184 992 €
EBITDA 418 740 € 623 027 € -753 853 € -58 875 € -172 194 € -104 292 € -327 491 € 200 866 €
Margen neto 4.6% 6.2% -9.7% -1.5% -0.6% -1.0% -5.9% 2.4%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA alcanza unos ingresos de 8.0 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +0.4%). Ligera caída de -6% vs 2024. Tras deducir el consumo (2.3 M€), el margen bruto se sitúa en 5.7 M€, es decir, una tasa del 72%. El EBITDA alcanza 419 k€, representando el 5.2% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-6%), el EBITDA varía en -33%, reduciendo el margen en 2.1 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 367 k€, es decir, el 4.6% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

7 992 848 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

5 736 033 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

418 740 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

283 441 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

366 790 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 162%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 24%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 4.6 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 5.6% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

161.918%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

23.744%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

5.613%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

4.588

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

11.0%

Evolución de indicadores de solvencia
CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
161.92 2025
2023
2024
2025
Q1: 9.43
Méd: 31.07
Q3: 87.61
Vigilar

En 2025, el ratio de endeudamiento de CONCEPT COMPOSITES AUVERG... (161.92) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
23.74% 2025
2023
2024
2025
Q1: 29.28%
Méd: 51.81%
Q3: 67.52%
Vigilar

En 2025, el autonomía financiera de CONCEPT COMPOSITES AUVERG... (23.7%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
4.59 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.24 ans
Méd: 1.7 ans
Q3: 4.14 ans
Vigilar +50 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de CONCEPT COMPOSITES AUVERG... (4.6 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 241.31. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 3.9x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

241.309

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

3.879

Evolución de indicadores de liquidez
CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
241.31 2025
2023
2024
2025
Q1: 200.32
Méd: 294.23
Q3: 422.34
Average +17 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de CONCEPT COMPOSITES AUVERG... (241.31) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
3.88x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 3.88x
Q3: 15.12x
Bueno +25 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de CONCEPT COMPOSITES AUVERG... (3.9x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 85 días. Plazo proveedores: 67 días. La empresa debe financiar 18 días de desfase. La rotación de existencias es de 76 días. El FM representa 154 días de ingresos. En 2017-2025, el FM aumentó en +22%.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

3 413 346 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

85 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

67 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

76 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

154 j

Evolución del NFR y plazos
CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA

Positionnement de CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication de pièces techniques à base de matières plastiques

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (46 transactions). This range of 364 308€ to 2 019 222€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2025
Indicative
364k€ 1115k€ 2019k€
1 115 150 € Range: 364 308€ - 2 019 222€
NAF 5 all-time
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 46 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA

What is the revenue of CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA ?

The revenue of CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA in 2025 is 8.0 M€.

Is CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA profitable?

Yes, CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA generated a net profit of 367 k€ in 2025.

Where is the headquarters of CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA ?

The headquarters of CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA is located in ARLANC (63220), in the department Puy-de-Dome.

Where to find the tax return of CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA ?

The tax return of CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA operate?

CONCEPT COMPOSITES AUVERGNE- 2 CA operates in the sector Fabrication de pièces techniques à base de matières plastiques (NAF code 22.29A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.