COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES : revenue, balance sheet and financial ratios

COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES is a French company founded 23 years ago, specialized in the sector Gestion d'installations sportives. Based in BREST (29200), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 698 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-11

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES (SIREN 442603650)
Indicador 2023 2022
Ingresos 698 234 € 631 577 €
Resultado neto -48 766 € 1 131 €
EBITDA 31 955 € 74 769 €
Margen neto -7.0% 0.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES alcanza unos ingresos de 698 k€. Vs 2022, crecimiento de +11% (632 k€ -> 698 k€). Tras deducir el consumo (3 k€), el margen bruto se sitúa en 695 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 32 k€, representando el 4.6% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+11%), el EBITDA varía en -57%, reduciendo el margen en 7.3 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto es negativo en -49 k€ (-7.0% de los ingresos).

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

698 234 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

695 310 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

31 955 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-128 257 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-48 766 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

4.5%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Mostrar :

Activo

Chargement des données...

Pasivo

Chargement des données...

Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 0%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 25%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. El flujo de caja representa el 3.4% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.0%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

24.934%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

3.428%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.0

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

4.2%

Evolución de indicadores de solvencia
COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
0.0 2023
2022
2023
Q1: -35.71
Méd: 4.12
Q3: 88.31
Bueno

En 2023, el ratio de endeudamiento de COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 P... (0.00) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
24.93% 2023
2022
2023
Q1: -11.22%
Méd: 12.28%
Q3: 44.73%
Bueno -15 pts durante 2 años

En 2023, el autonomía financiera de COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 P... (24.9%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.0 ans 2023
2022
2023
Q1: -0.39 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 2.26 ans
Bueno -8 pts durante 2 años

En 2023, el capacidad de reembolso de COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 P... (0.0 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 119.90. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 3.0x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

119.903

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

3.048

Evolución de indicadores de liquidez
COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
119.9 2023
2022
2023
Q1: 76.26
Méd: 131.2
Q3: 260.05
Average

En 2023, el ratio de liquidez de COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 P... (119.90) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
3.05x 2023
2022
2023
Q1: -0.71x
Méd: 0.0x
Q3: 5.3x
Bueno -11 pts durante 2 años

En 2023, el cobertura de intereses de COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 P... (3.0x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 159 días. Excelente situación: los proveedores financian 159 días del ciclo operativo. El FM es negativo (-1 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-2 891 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

159 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-1 j

Evolución del NFR y plazos
COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES

Positionnement de COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES dans son secteur

Comparación con el sector Gestion d'installations sportives

Estimación de valoración

Based on 73 transactions of similar company sales (all years), the value of COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES is estimated at 230 188 € (range 93 080€ - 369 913€). With an EBITDA of 31 955€, the sector multiple of 4.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.57x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2023
73 tx
93k€ 230k€ 369k€
230 188 € Range: 93 080€ - 369 913€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
31 955 € × 4.0x
Estimation 128 916 €
73 395€ - 205 875€
Revenue Multiple 30%
698 234 € × 0.57x
Estimation 398 976 €
125 889€ - 643 310€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 73 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

Similar companies (Gestion d'installations sportives)

Compare COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES with other companies in the same sector:

Voir toutes les statistiques du secteur Gestion d'installations sportives

Frequently asked questions about COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES

What is the revenue of COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES ?

The revenue of COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES in 2023 is 698 k€.

Is COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES profitable?

COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES recorded a net loss in 2023.

Where is the headquarters of COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES ?

The headquarters of COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES is located in BREST (29200), in the department Finistere.

Where to find the tax return of COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES ?

The tax return of COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES operate?

COMPLEXE AQUATIQUE DE 3 PROVINCES operates in the sector Gestion d'installations sportives (NAF code 93.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.