COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. : revenue, balance sheet and financial ratios

COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. is a French company founded 37 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de fournitures et équipements industriels divers. Based in BOURGES (18000), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 4.7 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. (SIREN 350136586)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2019 2018 2017 2016
Ingresos 4 710 931 € 7 217 069 € 6 863 924 € 5 455 438 € N/C N/C 3 207 872 € 2 471 858 €
Resultado neto -142 767 € 111 295 € 210 402 € 70 743 € 228 326 € 104 833 € 216 992 € 39 539 €
EBITDA -121 680 € 71 513 € 419 255 € 288 050 € N/C N/C 241 868 € 62 728 €
Margen neto -3.0% 1.5% 3.1% 1.3% N/C N/C 6.8% 1.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. alcanza unos ingresos de 4.7 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +8.4%. Caída significativa de -35% vs 2023. Tras deducir el consumo (1.7 M€), el margen bruto se sitúa en 3.0 M€, es decir, una tasa del 63%. El EBITDA alcanza -122 k€, representando el -2.6% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-35%), el EBITDA varía en -270%, reduciendo el margen en 3.6 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -143 k€ (-3.0% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

4 710 931 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

2 984 125 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-121 680 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-264 062 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-142 767 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-2.6%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 7%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 63%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

6.568%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

63.145%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-2.342%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-0.85

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

25.4%

Evolución de indicadores de solvencia
COLVEMAT CENTRE AUVERGNE.

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
6.57 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.04
Méd: 9.13
Q3: 39.41
Bueno -13 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. (6.57) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
63.15% 2024
2022
2023
2024
Q1: 27.43%
Méd: 48.79%
Q3: 66.47%
Bueno +16 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. (63.1%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
-0.85 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.04 ans
Q3: 1.32 ans
Excelente -38 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. (-0.8 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 240.24. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

240.237

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-1.883

Evolución de indicadores de liquidez
COLVEMAT CENTRE AUVERGNE.

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
240.24 2024
2022
2023
2024
Q1: 169.25
Méd: 248.65
Q3: 383.9
Average +10 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. (240.24) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
-1.88x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.63x
Q3: 5.9x
Average -32 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. (-1.9x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 49 días. Plazo proveedores: 44 días. La empresa debe financiar 5 días de desfase. La rotación de existencias es de 23 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 115 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +161%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

1 509 712 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

49 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

44 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

23 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

115 j

Evolución del NFR y plazos
COLVEMAT CENTRE AUVERGNE.

Positionnement de COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de fournitures et équipements industriels divers

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (32 transactions). This range of 629 706€ to 1 291 383€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2024
Indicative
629k€ 1059k€ 1291k€
1 059 978 € Range: 629 706€ - 1 291 383€
NAF 5 année 2024

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 32 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about COLVEMAT CENTRE AUVERGNE.

What is the revenue of COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. ?

The revenue of COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. in 2024 is 4.7 M€.

Is COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. profitable?

COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. ?

The headquarters of COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. is located in BOURGES (18000), in the department Cher.

Where to find the tax return of COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. ?

The tax return of COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. operate?

COLVEMAT CENTRE AUVERGNE. operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de fournitures et équipements industriels divers (NAF code 46.69B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.