CMS HYDRO : revenue, balance sheet and financial ratios

CMS HYDRO is a French company founded 51 years ago, specialized in the sector Installation de structures métalliques, chaudronnées et de tuyauterie. Based in L'ISLE-JOURDAIN (32600), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 3.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CMS HYDRO (SIREN 303436737)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 3 214 113 € 3 746 330 € 3 094 836 € 4 215 714 € 3 289 006 € 4 622 766 € 3 449 514 € 4 117 509 € 3 385 740 €
Resultado neto -436 003 € -194 135 € -194 842 € -216 892 € -477 150 € -559 139 € -820 096 € -249 789 € -378 404 €
EBITDA -240 357 € -83 924 € -145 373 € -367 759 € -319 341 € 84 314 € -722 393 € -199 354 € -263 679 €
Margen neto -13.6% -5.2% -6.3% -5.1% -14.5% -12.1% -23.8% -6.1% -11.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, CMS HYDRO alcanza unos ingresos de 3.2 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -0.6%). Caída significativa de -14% vs 2023. Tras deducir el consumo (581 k€), el margen bruto se sitúa en 2.6 M€, es decir, una tasa del 82%. El EBITDA alcanza -240 k€, representando el -7.5% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-14%), el EBITDA varía en -186%, reduciendo el margen en 5.2 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -436 k€ (-13.6% de los ingresos).

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

3 214 113 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

2 633 067 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-240 357 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-364 842 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-436 003 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-7.4%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en -62%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el -138%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

-62.361%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

-138.324%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-10.801%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-4.456

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

6.2%

Evolución de indicadores de solvencia
CMS HYDRO

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
-62.36 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.86
Méd: 17.38
Q3: 51.09
Excelente

En 2024, el ratio de endeudamiento de CMS HYDRO (-62.36) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
-138.32% 2024
2022
2023
2024
Q1: 18.95%
Méd: 38.81%
Q3: 56.71%
Vigilar -11 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de CMS HYDRO (-138.3%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
-4.46 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.19 ans
Q3: 1.55 ans
Excelente

En 2024, el capacidad de reembolso de CMS HYDRO (-4.5 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 67.52. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

67.523

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-28.352

Evolución de indicadores de liquidez
CMS HYDRO

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
67.52 2024
2022
2023
2024
Q1: 150.33
Méd: 206.67
Q3: 290.93
Vigilar

En 2024, el ratio de liquidez de CMS HYDRO (67.52) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
-28.35x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.53x
Q3: 3.23x
Vigilar

En 2024, el cobertura de intereses de CMS HYDRO (-28.4x) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Baja cobertura puede indicar fragilidad ante variaciones de tipos o ingresos.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 151 días. Plazo proveedores: 267 días. Excelente situación: los proveedores financian 116 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 16 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 56 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-65%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

499 345 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

151 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

267 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

16 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

56 j

Evolución del NFR y plazos
CMS HYDRO

Positionnement de CMS HYDRO dans son secteur

Comparación con el sector Installation de structures métalliques, chaudronnées et de tuyauterie

Estimación de valoración

Based on 98 transactions of similar company sales (all years), the value of CMS HYDRO is estimated at 579 933 € (range 252 006€ - 892 485€). The price/revenue ratio is 0.18x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
98 tx
252k€ 579k€ 892k€
579 933 € Range: 252 006€ - 892 485€
NAF 5 all-time

Valuation method used

Revenue Multiple
3 214 113 € × 0.18x = 579 934 €
Range: 252 006€ - 892 486€

Only this financial indicator is available for this company.

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 98 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CMS HYDRO

What is the revenue of CMS HYDRO ?

The revenue of CMS HYDRO in 2024 is 3.2 M€.

Is CMS HYDRO profitable?

CMS HYDRO recorded a net loss in 2024.

Where is the headquarters of CMS HYDRO ?

The headquarters of CMS HYDRO is located in L'ISLE-JOURDAIN (32600), in the department Gers.

Where to find the tax return of CMS HYDRO ?

The tax return of CMS HYDRO is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CMS HYDRO operate?

CMS HYDRO operates in the sector Installation de structures métalliques, chaudronnées et de tuyauterie (NAF code 33.20A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.