CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT : revenue, balance sheet and financial ratios

CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT is a French company founded 9 years ago, specialized in the sector Activités des sociétés holding. Based in BOUER (72390), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 148 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT (SIREN 829679711)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 147 703 € 145 797 € 137 527 € 213 771 € 235 552 € 231 989 € 208 969 € 233 871 €
Resultado neto 299 614 € 0 € -437 € 1 758 € 196 840 € 443 921 € -6 583 € 704 509 €
EBITDA 14 270 € 32 022 € -2 239 € -1 554 € -8 313 € -1 € 2 € 93 836 €
Margen neto 202.8% 0.0% -0.3% 0.8% 83.6% 191.4% -3.2% 301.2%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT alcanza unos ingresos de 148 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2017-2024 (TCAC: -6.4%). Vs 2023: +1%. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 148 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 14 k€, representando el 9.7% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+1%), el EBITDA varía en -55%, reduciendo el margen en 12.3 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 300 k€, es decir, el 202.8% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

147 703 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

147 703 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

14 270 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

14 270 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

299 614 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

9.7%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 5%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 55%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.3 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 202.8% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

5.225%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

54.523%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

202.849%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.279

Evolución de indicadores de solvencia
CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
5.22 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.01
Méd: 8.77
Q3: 62.6
Bueno +10 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de CLUSTER ASSOCIES INVESTIS... (5.22) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
54.52% 2024
2022
2023
2024
Q1: 15.71%
Méd: 62.26%
Q3: 91.3%
Average +6 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de CLUSTER ASSOCIES INVESTIS... (54.5%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
0.28 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.09 ans
Q3: 3.07 ans
Average +27 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de CLUSTER ASSOCIES INVESTIS... (0.3 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 16.67. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 96.6x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

16.671

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

96.594

Evolución de indicadores de liquidez
CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
16.67 2024
2022
2023
2024
Q1: 138.65
Méd: 681.09
Q3: 3914.52
Vigilar

En 2024, el ratio de liquidez de CLUSTER ASSOCIES INVESTIS... (16.67) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
96.59x 2024
2022
2023
2024
Q1: -74.77x
Méd: 0.0x
Q3: 0.0x
Excelente +28 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de CLUSTER ASSOCIES INVESTIS... (96.6x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 110 días. Excelente situación: los proveedores financian 110 días del ciclo operativo. El FM es negativo (-2557 días): las operaciones generan estructuralmente tesorería. Notable mejora del FM durante el período (-192%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

-1 048 936 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

110 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

-2557 j

Evolución del NFR y plazos
CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT

Positionnement de CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT dans son secteur

Comparación con el sector Activités des sociétés holding

Estimación de valoración

Based on 54 transactions of similar company sales in 2024, the value of CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT is estimated at 148 077 € (range 77 867€ - 538 006€). With an EBITDA of 14 270€, the sector multiple of 4.8x is applied. The price/revenue ratio is 0.59x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
54 tx
77k€ 148k€ 538k€
148 077 € Range: 77 867€ - 538 006€
NAF 5 année 2024

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
14 270 € × 4.8x
Estimation 69 008 €
11 681€ - 118 920€
Revenue Multiple 30%
147 703 € × 0.59x
Estimation 86 963 €
54 102€ - 103 383€
Net Income Multiple 20%
299 614 € × 1.5x
Estimation 437 425 €
278 982€ - 2 237 656€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 54 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT

What is the revenue of CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT ?

The revenue of CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT in 2024 is 148 k€.

Is CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT profitable?

Yes, CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT generated a net profit of 300 k€ in 2024.

Where is the headquarters of CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT ?

The headquarters of CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT is located in BOUER (72390), in the department Sarthe.

Where to find the tax return of CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT ?

The tax return of CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT operate?

CLUSTER ASSOCIES INVESTISSEMENT operates in the sector Activités des sociétés holding (NAF code 64.20Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.