CETIH MACHECOUL : revenue, balance sheet and financial ratios

CETIH MACHECOUL is a French company founded 50 years ago, specialized in the sector Fabrication de portes et fenêtres en métal. Based in MACHECOUL-SAINT-MEME (44270), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 131.1 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CETIH MACHECOUL (SIREN 305273963)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020
Ingresos 131 056 029 € 147 922 533 € 147 245 914 € 121 719 949 € 100 057 097 €
Resultado neto 5 843 692 € 8 582 071 € 10 055 728 € 6 922 677 € 4 743 479 €
EBITDA 11 275 241 € 15 570 919 € 18 169 694 € 14 608 112 € 11 393 560 €
Margen neto 4.5% 5.8% 6.8% 5.7% 4.7%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, CETIH MACHECOUL alcanza unos ingresos de 131.1 M€. En el período 2020-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +7.0%. Caída significativa de -11% vs 2023. Tras deducir el consumo (62.4 M€), el margen bruto se sitúa en 68.7 M€, es decir, una tasa del 52%. El EBITDA alcanza 11.3 M€, representando el 8.6% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 5.8 M€, es decir, el 4.5% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

131 056 029 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

68 671 065 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

11 275 241 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

10 861 206 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

5 843 692 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

8.6%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 141%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 23%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.5 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 4.9% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

140.899%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

22.644%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

4.863%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.514

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

33.1%

Evolución de indicadores de solvencia
CETIH MACHECOUL

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
140.9 2024
2022
2023
2024
Q1: 5.87
Méd: 21.13
Q3: 53.41
Vigilar

En 2024, el ratio de endeudamiento de CETIH MACHECOUL (140.90) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
22.64% 2024
2022
2023
2024
Q1: 28.78%
Méd: 45.85%
Q3: 61.93%
Vigilar -6 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de CETIH MACHECOUL (22.6%) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Baja autonomía puede limitar la capacidad de inversión y aumentar la vulnerabilidad.

Capacidad de reembolso
2.51 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.53 ans
Q3: 2.28 ans
Vigilar +21 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de CETIH MACHECOUL (2.5 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 187.34. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 8.8x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

187.345

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

8.801

Evolución de indicadores de liquidez
CETIH MACHECOUL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
187.34 2024
2022
2023
2024
Q1: 170.3
Méd: 231.72
Q3: 334.54
Average

En 2024, el ratio de liquidez de CETIH MACHECOUL (187.34) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
8.8x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.05x
Q3: 6.2x
Excelente +17 pts durante 3 años

En 2024, el cobertura de intereses de CETIH MACHECOUL (8.8x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 38 días. Plazo proveedores: 30 días. La empresa debe financiar 8 días de desfase. La rotación de existencias es de 32 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 48 días de ingresos. Notable mejora del FM durante el período (-31%), liberando tesorería.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

17 438 315 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

38 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

30 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

32 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

48 j

Evolución del NFR y plazos
CETIH MACHECOUL

Positionnement de CETIH MACHECOUL dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication de portes et fenêtres en métal

Estimación de valoración

Based on 75 transactions of similar company sales (all years), the value of CETIH MACHECOUL is estimated at 16 270 662 € (range 8 233 904€ - 30 919 012€). With an EBITDA of 11 275 241€, the sector multiple of 1.2x is applied. The price/revenue ratio is 0.16x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
75 tx
8233k€ 16270k€ 30919k€
16 270 662 € Range: 8 233 904€ - 30 919 012€
NAF 4 all-time Aggregated at NAF sub-class level

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
11 275 241 € × 1.2x
Estimation 14 083 124 €
7 639 174€ - 29 334 125€
Revenue Multiple 30%
131 056 029 € × 0.16x
Estimation 20 403 587 €
9 289 991€ - 29 674 648€
Net Income Multiple 20%
5 843 692 € × 2.7x
Estimation 15 540 122 €
8 136 600€ - 36 747 778€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 75 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CETIH MACHECOUL

What is the revenue of CETIH MACHECOUL ?

The revenue of CETIH MACHECOUL in 2024 is 131.1 M€.

Is CETIH MACHECOUL profitable?

Yes, CETIH MACHECOUL generated a net profit of 5.8 M€ in 2024.

Where is the headquarters of CETIH MACHECOUL ?

The headquarters of CETIH MACHECOUL is located in MACHECOUL-SAINT-MEME (44270), in the department Loire-Atlantique.

Where to find the tax return of CETIH MACHECOUL ?

The tax return of CETIH MACHECOUL is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CETIH MACHECOUL operate?

CETIH MACHECOUL operates in the sector Fabrication de portes et fenêtres en métal (NAF code 25.12Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.