CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE : revenue, balance sheet and financial ratios

CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE is a French company founded 29 years ago, specialized in the sector Dépollution et autres services de gestion des déchets. Based in SAINT-JEAN-LE-BLANC (45650), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 4.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE (SIREN 409427820)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015
Ingresos 4 203 167 € 5 508 469 € 4 305 569 € 4 382 089 € 8 035 180 € 5 084 864 € 4 744 163 € 3 406 431 € 4 251 221 €
Resultado neto -603 232 € 61 999 € 58 318 € -354 538 € 55 431 € 92 155 € 13 639 € 10 669 € 56 705 €
EBITDA -891 600 € 79 341 € 119 585 € -195 081 € 209 420 € 172 226 € 47 163 € 218 088 € 318 241 €
Margen neto -14.4% 1.1% 1.4% -8.1% 0.7% 1.8% 0.3% 0.3% 1.3%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE alcanza unos ingresos de 4.2 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -0.1%). Caída significativa de -24% vs 2022. Tras deducir el consumo (559 k€), el margen bruto se sitúa en 3.6 M€, es decir, una tasa del 87%. El EBITDA alcanza -892 k€, representando el -21.2% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-24%), el EBITDA varía en -1224%, reduciendo el margen en 22.7 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -603 k€ (-14.4% de los ingresos).

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

4 203 167 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

3 644 269 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-891 600 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-924 592 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-603 232 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-21.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 99356%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 0%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

99356.061%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

0.002%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-13.566%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-0.007

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

17.4%

Evolución de indicadores de solvencia
CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
99356.06 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.44
Méd: 21.33
Q3: 79.49
Vigilar +6 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de endeudamiento de CESAM - CREATION D'ESPACE... (99356.06) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
0.0% 2023
2021
2022
2023
Q1: 10.63%
Méd: 27.91%
Q3: 45.91%
Average -22 pts durante 3 años

En 2023, el autonomía financiera de CESAM - CREATION D'ESPACE... (0.0%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-0.01 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.17 ans
Q3: 1.64 ans
Excelente -50 pts durante 3 años

En 2023, el capacidad de reembolso de CESAM - CREATION D'ESPACE... (-0.0 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 92.31. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

92.308

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-3.88

Evolución de indicadores de liquidez
CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
92.31 2023
2021
2022
2023
Q1: 125.13
Méd: 169.83
Q3: 234.21
Vigilar

En 2023, el ratio de liquidez de CESAM - CREATION D'ESPACE... (92.31) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
-3.88x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.47x
Q3: 2.99x
Average -50 pts durante 3 años

En 2023, el cobertura de intereses de CESAM - CREATION D'ESPACE... (-3.9x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 87 días. Plazo proveedores: 206 días. Excelente situación: los proveedores financian 119 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 56 días. El FM representa 181 días de ingresos. En 2015-2023, el FM aumentó en +33%.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

2 117 514 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

87 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

206 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

56 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

181 j

Evolución del NFR y plazos
CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE

Positionnement de CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE dans son secteur

Comparación con el sector Dépollution et autres services de gestion des déchets

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Frequently asked questions about CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE

What is the revenue of CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE ?

The revenue of CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE in 2023 is 4.2 M€.

Is CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE profitable?

CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE recorded a net loss in 2023.

Where is the headquarters of CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE ?

The headquarters of CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE is located in SAINT-JEAN-LE-BLANC (45650), in the department Loiret.

Where to find the tax return of CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE ?

The tax return of CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE operate?

CESAM - CREATION D'ESPACES SANS AMIANTE operates in the sector Dépollution et autres services de gestion des déchets (NAF code 39.00Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.