CERELIA ROCHEFORT SUR NENON : revenue, balance sheet and financial ratios

CERELIA ROCHEFORT SUR NENON is a French company founded 26 years ago, specialized in the sector Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche. Based in ROCHEFORT-SUR-NENON (39700), this company of category ETI shows in 2025 a revenue of 19.9 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-25

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CERELIA ROCHEFORT SUR NENON (SIREN 429051519)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2016
Ingresos 19 944 257 € 20 553 238 € 18 861 083 € 18 338 775 € 19 022 915 € 18 074 011 € 16 740 606 € N/C
Resultado neto 260 594 € 343 920 € 311 827 € -839 433 € -133 101 € 16 065 € 86 907 € 180 905 €
EBITDA 2 351 480 € 2 308 586 € 2 334 011 € 2 193 152 € 2 396 230 € 2 028 156 € 2 186 535 € N/C
Margen neto 1.3% 1.7% 1.7% -4.6% -0.7% 0.1% 0.5% N/C

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, CERELIA ROCHEFORT SUR NENON alcanza unos ingresos de 19.9 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +3.0%). Ligera caída de -3% vs 2024. Tras deducir el consumo (390 k€), el margen bruto se sitúa en 19.6 M€, es decir, una tasa del 98%. El EBITDA alcanza 2.4 M€, representando el 11.8% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 261 k€, es decir, el 1.3% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

19 944 257 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

19 554 200 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

2 351 480 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

956 060 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

260 594 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

11.7%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 100%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 37%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 5.3 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 9.3% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

100.446%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

37.45%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

9.275%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

5.281

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

21.3%

Evolución de indicadores de solvencia
CERELIA ROCHEFORT SUR NENON

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
100.45 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.16
Méd: 29.18
Q3: 97.91
Average +50 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de endeudamiento de CERELIA ROCHEFORT SUR NENON (100.45) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
37.45% 2025
2023
2024
2025
Q1: 1.47%
Méd: 31.45%
Q3: 48.64%
Bueno -16 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de CERELIA ROCHEFORT SUR NENON (37.5%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
5.28 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: -0.19 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 3.12 ans
Vigilar +72 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de CERELIA ROCHEFORT SUR NENON (5.3 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 260.18. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 21.1x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

260.183

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

21.103

Evolución de indicadores de liquidez
CERELIA ROCHEFORT SUR NENON

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
260.18 2025
2023
2024
2025
Q1: 102.1
Méd: 183.8
Q3: 272.52
Bueno +51 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de CERELIA ROCHEFORT SUR NENON (260.18) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
21.1x 2025
2023
2024
2025
Q1: 1.41x
Méd: 9.41x
Q3: 259.94x
Bueno +25 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de CERELIA ROCHEFORT SUR NENON (21.1x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 24 días. Plazo proveedores: 85 días. Excelente situación: los proveedores financian 61 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 15 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 181 días de ingresos.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

10 019 596 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

24 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

85 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

15 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

181 j

Evolución del NFR y plazos
CERELIA ROCHEFORT SUR NENON

Positionnement de CERELIA ROCHEFORT SUR NENON dans son secteur

Comparación con el sector Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche

Estimación de valoración

Based on 175 transactions of similar company sales in 2025, the value of CERELIA ROCHEFORT SUR NENON is estimated at 10 601 964 € (range 5 872 977€ - 17 454 643€). With an EBITDA of 2 351 480€, the sector multiple of 6.5x is applied. The price/revenue ratio is 0.44x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
175 transactions
5872k€ 10601k€ 17454k€
10 601 964 € Range: 5 872 977€ - 17 454 643€
NAF 5 année 2025

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
2 351 480 € × 6.5x
Estimation 15 211 840 €
8 659 246€ - 25 102 386€
Revenue Multiple 30%
19 944 257 € × 0.44x
Estimation 8 695 045 €
4 506 919€ - 13 589 389€
Net Income Multiple 20%
260 594 € × 7.4x
Estimation 1 937 657 €
956 394€ - 4 133 168€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 175 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CERELIA ROCHEFORT SUR NENON

What is the revenue of CERELIA ROCHEFORT SUR NENON ?

The revenue of CERELIA ROCHEFORT SUR NENON in 2025 is 19.9 M€.

Is CERELIA ROCHEFORT SUR NENON profitable?

Yes, CERELIA ROCHEFORT SUR NENON generated a net profit of 261 k€ in 2025.

Where is the headquarters of CERELIA ROCHEFORT SUR NENON ?

The headquarters of CERELIA ROCHEFORT SUR NENON is located in ROCHEFORT-SUR-NENON (39700), in the department Jura.

Where to find the tax return of CERELIA ROCHEFORT SUR NENON ?

The tax return of CERELIA ROCHEFORT SUR NENON is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CERELIA ROCHEFORT SUR NENON operate?

CERELIA ROCHEFORT SUR NENON operates in the sector Fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche (NAF code 10.71A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.