CEREGRAIN DISTRIBUTION : revenue, balance sheet and financial ratios

CEREGRAIN DISTRIBUTION is a French company founded 50 years ago, specialized in the sector Entreposage et stockage non frigorifique. Based in BOURG-EN-BRESSE (01000), this company of category ETI shows in 2025 a revenue of 1.4 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CEREGRAIN DISTRIBUTION (SIREN 305067126)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 1 440 276 € 1 337 941 € 1 197 524 € 1 241 861 € 1 538 933 € 1 720 591 € 1 718 230 € 1 522 652 € 1 415 236 € 1 509 589 €
Resultado neto 1 300 € -937 € -2 627 € 12 933 € -7 755 € 1 825 € 372 € 744 € 543 € 828 €
EBITDA 33 494 € -13 462 € -58 703 € -113 098 € 5 560 € 82 137 € 175 916 € 107 874 € 92 078 € 171 828 €
Margen neto 0.1% -0.1% -0.2% 1.0% -0.5% 0.1% 0.0% 0.0% 0.0% 0.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, CEREGRAIN DISTRIBUTION alcanza unos ingresos de 1.4 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -0.5%). Vs 2024: +8%. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 1.4 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 33 k€, representando el 2.3% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +3.3 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 1 k€, es decir, el 0.1% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 440 276 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 440 276 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

33 494 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

50 172 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

1 300 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

2.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 1%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 59%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.799%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

59.058%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-1.303%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-0.645

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

26.6%

Evolución de indicadores de solvencia
CEREGRAIN DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
0.8 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.36
Méd: 41.05
Q3: 94.7
Bueno

En 2025, el ratio de endeudamiento de CEREGRAIN DISTRIBUTION (0.80) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
59.06% 2025
2023
2024
2025
Q1: 17.83%
Méd: 37.48%
Q3: 58.98%
Excelente

En 2025, el autonomía financiera de CEREGRAIN DISTRIBUTION (59.1%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
-0.65 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 1.0 ans
Q3: 5.18 ans
Excelente

En 2025, el capacidad de reembolso de CEREGRAIN DISTRIBUTION (-0.7 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 204.45. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 11.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

204.447

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

11.375

Evolución de indicadores de liquidez
CEREGRAIN DISTRIBUTION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
204.45 2025
2023
2024
2025
Q1: 108.74
Méd: 185.86
Q3: 322.43
Bueno -22 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de CEREGRAIN DISTRIBUTION (204.45) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
11.38x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 2.99x
Q3: 12.05x
Bueno +48 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de CEREGRAIN DISTRIBUTION (11.4x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 433 días. Plazo proveedores: 87 días. El desfase de 346 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 344 días de ingresos.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

1 375 795 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

433 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

87 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

344 j

Evolución del NFR y plazos
CEREGRAIN DISTRIBUTION

Positionnement de CEREGRAIN DISTRIBUTION dans son secteur

Comparación con el sector Entreposage et stockage non frigorifique

Estimación de valoración

Based on 77 transactions of similar company sales (all years), the value of CEREGRAIN DISTRIBUTION is estimated at 79 449 € (range 47 832€ - 190 012€). With an EBITDA of 33 494€, the sector multiple of 1.0x is applied. The price/revenue ratio is 0.14x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2025
77 tx
47k€ 79k€ 190k€
79 449 € Range: 47 832€ - 190 012€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
33 494 € × 1.0x
Estimation 34 043 €
15 046€ - 80 460€
Revenue Multiple 30%
1 440 276 € × 0.14x
Estimation 207 057 €
133 987€ - 495 401€
Net Income Multiple 20%
1 300 € × 1.2x
Estimation 1 552 €
565€ - 5 811€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 77 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CEREGRAIN DISTRIBUTION

What is the revenue of CEREGRAIN DISTRIBUTION ?

The revenue of CEREGRAIN DISTRIBUTION in 2025 is 1.4 M€.

Is CEREGRAIN DISTRIBUTION profitable?

Yes, CEREGRAIN DISTRIBUTION generated a net profit of 1 k€ in 2025.

Where is the headquarters of CEREGRAIN DISTRIBUTION ?

The headquarters of CEREGRAIN DISTRIBUTION is located in BOURG-EN-BRESSE (01000), in the department Ain.

Where to find the tax return of CEREGRAIN DISTRIBUTION ?

The tax return of CEREGRAIN DISTRIBUTION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CEREGRAIN DISTRIBUTION operate?

CEREGRAIN DISTRIBUTION operates in the sector Entreposage et stockage non frigorifique (NAF code 52.10B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.