Empleados: 01 (2023.0)Categoría jurídica: Société à responsabilité limitée (sans autre indication)Tamaño: PMEFecha de creación: 1990-04-20 (36 años)Estado: ActivaSector de actividad: Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail Ubicación: OUTARVILLE (45480), Loiret
CEREBEAUCE : revenue, balance sheet and financial ratios
CEREBEAUCE is a French company
founded 36 years ago,
specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail .
Based in OUTARVILLE (45480),
this company of category PME
shows in 2025 a revenue of 3.5 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2025, CEREBEAUCE alcanza unos ingresos de 3.5 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +1.8%). Caída significativa de -25% vs 2024. Tras deducir el consumo (2.9 M€), el margen bruto se sitúa en 587 k€, es decir, una tasa del 17%. El EBITDA alcanza 16 k€, representando el 0.5% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-25%), el EBITDA varía en -94%, reduciendo el margen en 5.1 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 28 k€, es decir, el 0.8% de los ingresos.
Ingresos (2025)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
3 490 567 €
Margen bruto (2025)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
587 279 €
EBITDA (2025)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
15 795 €
EBIT (2025)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
16 072 €
Resultado neto (2025)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Mostrar :
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
Chargement des données...
Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 1%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 69%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.6 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 0.9% de los ingresos.
Ratio de endeudamiento (2025)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
0.521%
Autonomía financiera (2025)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2015
2016
2018
2019
2020
2021
2024
2025
Ratio de endeudamiento
2.044
22.46
11.068
12.529
9.458
5.5
0.435
0.521
Autonomía financiera
81.853
51.811
36.531
36.84
46.215
48.355
48.288
69.062
Capacidad de reembolso
0.42
0.185
-0.173
0.219
0.285
-0.809
0.087
0.625
Flujo de caja / Ingresos
3.232%
5.785%
-7.956%
13.752%
8.545%
-3.823%
4.165%
0.93%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
0.522025
2021
2024
2025
Q1: 6.47
Méd: 45.92
Q3: 121.67
Excelente
En 2025, el ratio de endeudamiento de CEREBEAUCE (0.52) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.
Autonomía financiera
69.06%2025
2021
2024
2025
Q1: 19.72%
Méd: 40.93%
Q3: 57.41%
Excelente+18 pts durante 3 años
En 2025, el autonomía financiera de CEREBEAUCE (69.1%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.
Capacidad de reembolso
0.62 ans2025
2021
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 2.08 ans
Q3: 6.31 ans
Bueno+8 pts durante 3 años
En 2025, el capacidad de reembolso de CEREBEAUCE (0.6 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 325.41. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 5.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.
Ratio de liquidez (2025)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
325.407
Cobertura de intereses (2025)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2015
2016
2018
2019
2020
2021
2024
2025
Ratio de liquidez
605.131
211.299
158.129
162.903
191.073
201.088
193.464
325.407
Cobertura de intereses
0.39
1.723
-0.339
0.821
0.442
-0.916
3.154
5.356
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
325.412025
2021
2024
2025
Q1: 130.13
Méd: 212.59
Q3: 336.97
Bueno+25 pts durante 3 años
En 2025, el ratio de liquidez de CEREBEAUCE (325.41) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Cobertura de intereses
5.36x2025
2021
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 13.85x
Q3: 38.47x
Average+10 pts durante 3 años
En 2025, el cobertura de intereses de CEREBEAUCE (5.4x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 367 días. Plazo proveedores: 136 días. El desfase de 231 días pesa sobre la tesorería. La rotación de existencias es de 72 días. El FM representa 500 días de ingresos. En 2015-2025, el FM aumentó en +209%.
NFR de explotación (2025)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
4 844 942 €
Crédito clientes (2025)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
367 j
Crédito proveedores (2025)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
136 j
Rotación de inventario (2025)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
72 j
NFR en días de ingresos (2025)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
500 j
Evolución del NFR y plazos CEREBEAUCE
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2015
2016
2018
2019
2020
2021
2024
2025
BFR d'exploitation
1 568 794 €
3 395 251 €
5 724 552 €
6 047 759 €
6 623 994 €
6 663 847 €
6 582 034 €
4 844 942 €
Rotación de inventario (días)
21
14
42
78
92
78
35
72
Crédit clients (jours)
127
169
253
286
168
205
329
367
Crédit fournisseurs (jours)
17
82
277
181
230
237
278
136
Positionnement de CEREBEAUCE dans son secteur
Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail
Estimación de valoración
Based on 94 transactions of similar company sales
(all years),
the value of CEREBEAUCE is estimated at
170 000 €
(range 112 859€ - 218 794€).
With an EBITDA of 15 795€, the sector multiple of 0.5x is applied.
The price/revenue ratio is 0.15x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate. Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.
Estimated enterprise value2025
94 tx
112k€170k€218k€
170 000 €Range: 112 859€ - 218 794€
NAF 5 all-time
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
15 795 €×0.5x
Estimation7 703 €
4 548€ - 32 931€
Revenue Multiple30%
3 490 567 €×0.15x
Estimation527 504 €
358 014€ - 605 612€
Net Income Multiple20%
28 288 €×1.4x
Estimation39 490 €
15 905€ - 103 227€
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 94 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Similar companies (Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail )
Compare CEREBEAUCE with other companies in the same sector:
Yes, CEREBEAUCE generated a net profit of 28 k€ in 2025.
Where is the headquarters of CEREBEAUCE ?
The headquarters of CEREBEAUCE is located in OUTARVILLE (45480), in the department Loiret.
Where to find the tax return of CEREBEAUCE ?
The tax return of CEREBEAUCE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does CEREBEAUCE operate?
CEREBEAUCE operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de céréales, de tabac non manufacturé, de semences et d'aliments pour le bétail (NAF code 46.21Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
Item evolution
Gire su teléfono en modo horizontal para ver el gráfico