CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO : revenue, balance sheet and financial ratios

CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO is a French company founded 3 years ago, specialized in the sector Gestion d'installations sportives. Based in MANTES-LA-VILLE (78711), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 1.3 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-25

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO (SIREN 921511853)
Indicador 2024 2023
Ingresos 1 296 285 € 930 405 €
Resultado neto 139 735 € 37 480 €
EBITDA -1 972 241 € -2 284 526 €
Margen neto 10.8% 4.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO alcanza unos ingresos de 1.3 M€. Vs 2023, crecimiento de +39% (930 k€ -> 1.3 M€). Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 1.3 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza -2.0 M€, representando el -152.1% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +93.4 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto asciende a 140 k€, es decir, el 10.8% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 296 285 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

1 296 285 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-1 972 241 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

320 278 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

139 735 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-152.1%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 90%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 3%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.9 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 10.5% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

89.797%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

3.349%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

10.528%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.931

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

49.4%

Evolución de indicadores de solvencia
CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
89.8 2024
2023
2024
Q1: -17.37
Méd: 5.02
Q3: 92.31
Average

En 2024, el ratio de endeudamiento de CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO (89.80) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
3.35% 2024
2023
2024
Q1: -7.03%
Méd: 15.52%
Q3: 43.64%
Average

En 2024, el autonomía financiera de CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO (3.4%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
0.93 ans 2024
2023
2024
Q1: -0.23 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 2.12 ans
Average -13 pts durante 2 años

En 2024, el capacidad de reembolso de CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO (0.9 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 109.14. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

109.141

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-0.573

Evolución de indicadores de liquidez
CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
109.14 2024
2023
2024
Q1: 63.69
Méd: 125.15
Q3: 265.63
Average

En 2024, el ratio de liquidez de CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO (109.14) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
-0.57x 2024
2023
2024
Q1: -0.43x
Méd: 0.07x
Q3: 7.49x
Average -14 pts durante 2 años

En 2024, el cobertura de intereses de CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO (-0.6x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 159 días. Plazo proveedores: 411 días. Excelente situación: los proveedores financian 252 días del ciclo operativo. El FM representa 953 días de ingresos.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

3 432 576 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

159 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

411 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

953 j

Evolución del NFR y plazos
CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO

Positionnement de CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO dans son secteur

Comparación con el sector Gestion d'installations sportives

Estimación de valoración

Based on 73 transactions of similar company sales (all years), the value of CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO is estimated at 741 309 € (range 252 093€ - 1 229 691€). The price/revenue ratio is 0.57x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
73 tx
252k€ 741k€ 1229k€
741 309 € Range: 252 093€ - 1 229 691€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Revenue Multiple 30%
1 296 285 € × 0.57x
Estimation 740 707 €
233 716€ - 1 194 318€
Net Income Multiple 20%
139 735 € × 5.3x
Estimation 742 214 €
279 661€ - 1 282 750€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 73 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO

What is the revenue of CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO ?

The revenue of CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO in 2024 is 1.3 M€.

Is CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO profitable?

Yes, CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO generated a net profit of 140 k€ in 2024.

Where is the headquarters of CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO ?

The headquarters of CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO is located in MANTES-LA-VILLE (78711), in the department Yvelines.

Where to find the tax return of CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO ?

The tax return of CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO operate?

CENTRES AQUATIQUES CUGPSEO operates in the sector Gestion d'installations sportives (NAF code 93.11Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.