Empleados: 12 (2023.0)Categoría jurídica: SCA (commandite par actions)Tamaño: PMEFecha de creación: 2001-05-18 (24 años)Estado: ActivaSector de actividad: Commerce de gros (commerce interentreprises) de bois et de matériaux de construction Ubicación: LOCOAL-MENDON (56550), Morbihan
CELT'ARDOISE : revenue, balance sheet and financial ratios
CELT'ARDOISE is a French company
founded 24 years ago,
specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de bois et de matériaux de construction .
Based in LOCOAL-MENDON (56550),
this company of category PME
shows in 2024 a revenue of 35.6 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
En 2024, CELT'ARDOISE alcanza unos ingresos de 35.6 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +9.3%. Ligera caída de -4% vs 2023. Tras deducir el consumo (29.0 M€), el margen bruto se sitúa en 6.6 M€, es decir, una tasa del 19%. El EBITDA alcanza 3.1 M€, representando el 8.6% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 2.2 M€, es decir, el 6.1% de los ingresos.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
35 624 676 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
6 639 765 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
3 051 066 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
2 890 488 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Mostrar :
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 7%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 46%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.2 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 6.1% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
7.163%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Evolución de indicadores de solvencia CELT'ARDOISE
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
23.101
13.805
6.281
17.849
60.208
50.907
33.151
20.165
7.163
Autonomía financiera
28.741
30.57
31.427
27.93
25.276
28.833
32.11
37.868
46.238
Capacidad de reembolso
0.551
0.431
0.193
0.314
1.204
0.872
0.666
0.42
0.202
Flujo de caja / Ingresos
2.07%
2.095%
2.07%
3.742%
4.506%
5.007%
5.65%
6.693%
6.134%
Positionnement sectoriel
Ratio de endeudamiento
7.162024
2022
2023
2024
Q1: 2.07
Méd: 17.76
Q3: 57.15
Bueno-23 pts durante 3 años
En 2024, el ratio de endeudamiento de CELT'ARDOISE (7.16) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.
Autonomía financiera
46.24%2024
2022
2023
2024
Q1: 25.78%
Méd: 46.47%
Q3: 64.06%
Average+12 pts durante 3 años
En 2024, el autonomía financiera de CELT'ARDOISE (46.2%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Capacidad de reembolso
0.2 ans2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.36 ans
Q3: 2.34 ans
Bueno-13 pts durante 3 años
En 2024, el capacidad de reembolso de CELT'ARDOISE (0.2 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.
Ratios de liquidez
El ratio de liquidez se sitúa en 192.75. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 2.3x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
192.752
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
139.775
142.845
143.281
141.749
159.802
162.366
170.075
177.968
192.752
Cobertura de intereses
5.924
5.066
4.562
3.921
2.714
1.829
1.995
2.6
2.311
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidez
192.752024
2022
2023
2024
Q1: 160.84
Méd: 235.03
Q3: 352.94
Average
En 2024, el ratio de liquidez de CELT'ARDOISE (192.75) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.
Cobertura de intereses
2.31x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.33x
Q3: 8.51x
Bueno-7 pts durante 3 años
En 2024, el cobertura de intereses de CELT'ARDOISE (2.3x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 48 días. Plazo proveedores: 62 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 67 días. El FM representa 115 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +151%.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
11 361 065 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
48 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
62 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
67 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
115 j
Evolución del NFR y plazos CELT'ARDOISE
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
4 529 886 €
5 240 895 €
5 382 183 €
6 153 038 €
7 143 948 €
7 794 220 €
9 346 418 €
9 682 319 €
11 361 065 €
Rotación de inventario (días)
56
56
54
54
55
52
57
50
67
Crédit clients (jours)
53
52
44
51
65
52
47
47
48
Crédit fournisseurs (jours)
72
74
70
76
82
66
66
66
62
Positionnement de CELT'ARDOISE dans son secteur
Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de bois et de matériaux de construction
Estimación de valoración
Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (39 transactions).
This range of 2 224 686€ to 8 505 152€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.
Estimated enterprise value2024
Indicative
2224k€3581k€8505k€
3 581 397 €Range: 2 224 686€ - 8 505 152€
NAF 5 année 2024
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 39 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
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Compare CELT'ARDOISE with other companies in the same sector:
Yes, CELT'ARDOISE generated a net profit of 2.2 M€ in 2024.
Where is the headquarters of CELT'ARDOISE ?
The headquarters of CELT'ARDOISE is located in LOCOAL-MENDON (56550), in the department Morbihan.
Where to find the tax return of CELT'ARDOISE ?
The tax return of CELT'ARDOISE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does CELT'ARDOISE operate?
CELT'ARDOISE operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de bois et de matériaux de construction (NAF code 46.73A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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