CELLIER CHEVANET SAS : revenue, balance sheet and financial ratios

CELLIER CHEVANET SAS is a French company founded 42 years ago, specialized in the sector Transports routiers réguliers de voyageurs. Based in PONT-DU-CHATEAU (63430), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 2.6 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CELLIER CHEVANET SAS (SIREN 330727801)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 2 559 592 € 2 456 857 € N/C 1 837 815 € 3 446 908 € 4 557 332 € 4 452 338 € 2 959 472 € 4 290 571 €
Resultado neto 220 556 € 55 670 € -440 199 € 626 102 € 785 107 € 474 583 € 567 505 € 516 426 € 530 550 €
EBITDA 115 489 € -250 321 € N/C 245 576 € 490 571 € 569 640 € 400 601 € 282 004 € 572 145 €
Margen neto 8.6% 2.3% N/C 34.1% 22.8% 10.4% 12.7% 17.4% 12.4%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, CELLIER CHEVANET SAS alcanza unos ingresos de 2.6 M€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2024 (TCAC: -6.3%). Vs 2023: +4%. Tras deducir el consumo (440 k€), el margen bruto se sitúa en 2.1 M€, es decir, una tasa del 83%. El EBITDA alcanza 115 k€, representando el 4.5% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +14.7 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 221 k€, es decir, el 8.6% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

2 559 592 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

2 119 576 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

115 489 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

34 632 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

220 556 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

4.5%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 77%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 45%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 7.6 años de flujo de caja. Más allá de 7 años, los bancos generalmente consideran el riesgo crediticio como alto. El flujo de caja representa el 5.5% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

77.384%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

44.521%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

5.533%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

7.61

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

27.8%

Evolución de indicadores de solvencia
CELLIER CHEVANET SAS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
77.38 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.05
Méd: 13.36
Q3: 53.47
Vigilar +15 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de CELLIER CHEVANET SAS (77.38) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
44.52% 2024
2022
2023
2024
Q1: 19.49%
Méd: 38.63%
Q3: 57.22%
Bueno -16 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de CELLIER CHEVANET SAS (44.5%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
7.61 ans 2024
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 1.3 ans
Vigilar +52 pts durante 2 años

En 2024, el capacidad de reembolso de CELLIER CHEVANET SAS (7.6 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 353.03. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 24.7x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

353.034

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

24.732

Evolución de indicadores de liquidez
CELLIER CHEVANET SAS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
353.03 2024
2022
2023
2024
Q1: 120.71
Méd: 178.19
Q3: 288.37
Excelente

En 2024, el ratio de liquidez de CELLIER CHEVANET SAS (353.03) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
24.73x 2024
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.09x
Q3: 3.69x
Excelente +50 pts durante 2 años

En 2024, el cobertura de intereses de CELLIER CHEVANET SAS (24.7x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 0 días. Plazo proveedores: 30 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 6 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 49 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +656%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

346 210 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

0 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

30 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

6 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

49 j

Evolución del NFR y plazos
CELLIER CHEVANET SAS

Positionnement de CELLIER CHEVANET SAS dans son secteur

Comparación con el sector Transports routiers réguliers de voyageurs

Estimación de valoración

Based on 85 transactions of similar company sales (all years), the value of CELLIER CHEVANET SAS is estimated at 301 113 € (range 136 874€ - 715 134€). With an EBITDA of 115 489€, the sector multiple of 1.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.14x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
85 tx
136k€ 301k€ 715k€
301 113 € Range: 136 874€ - 715 134€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
115 489 € × 1.4x
Estimation 161 662 €
45 366€ - 458 769€
Revenue Multiple 30%
2 559 592 € × 0.14x
Estimation 361 641 €
272 131€ - 811 291€
Net Income Multiple 20%
220 556 € × 2.5x
Estimation 558 950 €
162 759€ - 1 211 813€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 85 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CELLIER CHEVANET SAS

What is the revenue of CELLIER CHEVANET SAS ?

The revenue of CELLIER CHEVANET SAS in 2024 is 2.6 M€.

Is CELLIER CHEVANET SAS profitable?

Yes, CELLIER CHEVANET SAS generated a net profit of 221 k€ in 2024.

Where is the headquarters of CELLIER CHEVANET SAS ?

The headquarters of CELLIER CHEVANET SAS is located in PONT-DU-CHATEAU (63430), in the department Puy-de-Dome.

Where to find the tax return of CELLIER CHEVANET SAS ?

The tax return of CELLIER CHEVANET SAS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CELLIER CHEVANET SAS operate?

CELLIER CHEVANET SAS operates in the sector Transports routiers réguliers de voyageurs (NAF code 49.39A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.