CELIO FRANCE : revenue, balance sheet and financial ratios

CELIO FRANCE is a French company founded 47 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures. Based in SAINT-OUEN-SUR-SEINE (93400), this company of category ETI shows in 2025 a revenue of 449.3 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CELIO FRANCE (SIREN 313334856)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 449 323 652 € 430 222 134 € 415 873 828 € 360 842 628 € 333 916 589 € 467 638 836 € 494 498 792 € 541 506 523 € 594 565 570 €
Resultado neto 55 983 958 € 26 467 508 € 23 719 442 € 21 123 734 € -124 621 133 € -56 090 721 € -7 051 445 € 7 638 624 € 9 639 246 €
EBITDA 43 528 370 € 28 583 989 € 23 432 573 € -17 822 231 € -76 224 478 € -14 589 608 € 4 078 664 € -483 774 € 20 074 684 €
Margen neto 12.5% 6.2% 5.7% 5.9% -37.3% -12.0% -1.4% 1.4% 1.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, CELIO FRANCE alcanza unos ingresos de 449.3 M€. La actividad permanece estable durante el período (TCAC: -3.4%). Vs 2024: +4%. Tras deducir el consumo (173.8 M€), el margen bruto se sitúa en 275.5 M€, es decir, una tasa del 61%. El EBITDA alcanza 43.5 M€, representando el 9.7% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +3.0 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 56.0 M€, es decir, el 12.5% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

449 323 652 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

275 534 841 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

43 528 370 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

36 695 492 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

55 983 958 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

9.7%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 56%. La deuda permanece bajo control. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 41%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.2 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 8.6% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

56.085%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

40.597%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

8.602%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.153

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

24.2%

Evolución de indicadores de solvencia
CELIO FRANCE

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
56.09 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.05
Méd: 9.73
Q3: 41.76
Average

En 2025, el ratio de endeudamiento de CELIO FRANCE (56.09) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
40.6% 2025
2023
2024
2025
Q1: 10.16%
Méd: 37.48%
Q3: 63.03%
Bueno +13 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de CELIO FRANCE (40.6%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
2.15 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 1.92 ans
Average

En 2025, el capacidad de reembolso de CELIO FRANCE (2.1 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 199.22. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.8x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

199.225

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.836

Evolución de indicadores de liquidez
CELIO FRANCE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
199.22 2025
2023
2024
2025
Q1: 128.79
Méd: 214.38
Q3: 394.35
Average +16 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de CELIO FRANCE (199.22) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
0.84x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 4.67x
Bueno -20 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de CELIO FRANCE (0.8x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 15 días. Plazo proveedores: 79 días. Excelente situación: los proveedores financian 64 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 75 días. El FM representa 117 días de ingresos. En 2017-2025, el FM aumentó en +54%.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

145 508 971 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

15 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

79 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

75 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

117 j

Evolución del NFR y plazos
CELIO FRANCE

Positionnement de CELIO FRANCE dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures

Estimación de valoración

Based on 124 transactions of similar company sales (all years), the value of CELIO FRANCE is estimated at 101 805 510 € (range 40 557 244€ - 222 093 461€). With an EBITDA of 43 528 370€, the sector multiple of 2.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.17x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
124 transactions
40557k€ 101805k€ 222093k€
101 805 510 € Range: 40 557 244€ - 222 093 461€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
43 528 370 € × 2.4x
Estimation 105 415 612 €
43 351 320€ - 218 114 172€
Revenue Multiple 30%
449 323 652 € × 0.17x
Estimation 78 201 675 €
40 232 851€ - 225 193 124€
Net Income Multiple 20%
55 983 958 € × 2.3x
Estimation 128 186 010 €
34 058 643€ - 227 392 193€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 124 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CELIO FRANCE

What is the revenue of CELIO FRANCE ?

The revenue of CELIO FRANCE in 2025 is 449.3 M€.

Is CELIO FRANCE profitable?

Yes, CELIO FRANCE generated a net profit of 56.0 M€ in 2025.

Where is the headquarters of CELIO FRANCE ?

The headquarters of CELIO FRANCE is located in SAINT-OUEN-SUR-SEINE (93400), in the department Seine-Saint-Denis.

Where to find the tax return of CELIO FRANCE ?

The tax return of CELIO FRANCE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CELIO FRANCE operate?

CELIO FRANCE operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'habillement et de chaussures (NAF code 46.42Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.