CARDINAL REALISATION : revenue, balance sheet and financial ratios

CARDINAL REALISATION is a French company founded 12 years ago, specialized in the sector Activité des économistes de la construction. Based in LYON (69002), this company of category ETI shows in 2021 a revenue of 430 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CARDINAL REALISATION (SIREN 799372842)
Indicador 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 430 000 € 812 000 € 1 164 560 € 283 120 € 458 967 € 607 681 €
Resultado neto 28 328 € 327 424 € 539 365 € -142 982 € 843 € 97 013 €
EBITDA 41 601 € 457 153 € 770 826 € -140 611 € -3 885 € 145 479 €
Margen neto 6.6% 40.3% 46.3% -50.5% 0.2% 16.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2021, CARDINAL REALISATION alcanza unos ingresos de 430 k€. Los ingresos disminuyen en el período 2016-2021 (TCAC: -6.7%). Caída significativa de -47% vs 2020. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 430 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 42 k€, representando el 9.7% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-47%), el EBITDA varía en -91%, reduciendo el margen en 46.6 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 28 k€, es decir, el 6.6% de los ingresos.

Ingresos (2021) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

430 000 €

Margen bruto (2021) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

430 000 €

EBITDA (2021) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

41 601 €

EBIT (2021) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

30 450 €

Resultado neto (2021) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

28 328 €

Margen EBITDA (2021) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

9.7%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 0%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 74%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. El flujo de caja representa el 9.2% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2021) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.0%

Autonomía financiera (2021) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

74.458%

Flujo de caja / Ingresos (2021) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

9.174%

Capacidad de reembolso (2021) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.0

Ratio de obsolescencia (2021) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

10.4%

Evolución de indicadores de solvencia
CARDINAL REALISATION

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
0.0 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.15
Méd: 17.93
Q3: 82.76
Excelente

En 2021, el ratio de endeudamiento de CARDINAL REALISATION (0.00) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
74.46% 2021
2019
2020
2021
Q1: 7.13%
Méd: 29.87%
Q3: 57.36%
Excelente +11 pts durante 3 años

En 2021, el autonomía financiera de CARDINAL REALISATION (74.5%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
0.0 ans 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 1.33 ans
Excelente

En 2021, el capacidad de reembolso de CARDINAL REALISATION (0.0 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 390.19. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2021) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

390.193

Cobertura de intereses (2021) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.0

Evolución de indicadores de liquidez
CARDINAL REALISATION

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
390.19 2021
2019
2020
2021
Q1: 142.39
Méd: 221.4
Q3: 352.97
Excelente +32 pts durante 3 años

En 2021, el ratio de liquidez de CARDINAL REALISATION (390.19) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
0.0x 2021
2019
2020
2021
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 0.93x
Average

En 2021, el cobertura de intereses de CARDINAL REALISATION (0.0x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 366 días. Plazo proveedores: 8 días. El desfase de 358 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 803 días de ingresos. En 2016-2021, el FM aumentó en +689%.

NFR de explotación (2021) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

959 270 €

Crédito clientes (2021) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

366 j

Crédito proveedores (2021) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

8 j

Rotación de inventario (2021) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2021) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

803 j

Evolución del NFR y plazos
CARDINAL REALISATION

Positionnement de CARDINAL REALISATION dans son secteur

Comparación con el sector Activité des économistes de la construction

Estimación de valoración

Based on 98 transactions of similar company sales (all years), the value of CARDINAL REALISATION is estimated at 146 445 € (range 38 888€ - 243 725€). With an EBITDA of 41 601€, the sector multiple of 3.5x is applied. The price/revenue ratio is 0.36x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2021
98 tx
38k€ 146k€ 243k€
146 445 € Range: 38 888€ - 243 725€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
41 601 € × 3.5x
Estimation 144 116 €
35 910€ - 236 260€
Revenue Multiple 30%
430 000 € × 0.36x
Estimation 156 298 €
51 323€ - 264 465€
Net Income Multiple 20%
28 328 € × 4.9x
Estimation 137 491 €
27 683€ - 231 280€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 98 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CARDINAL REALISATION

What is the revenue of CARDINAL REALISATION ?

The revenue of CARDINAL REALISATION in 2021 is 430 k€.

Is CARDINAL REALISATION profitable?

Yes, CARDINAL REALISATION generated a net profit of 28 k€ in 2021.

Where is the headquarters of CARDINAL REALISATION ?

The headquarters of CARDINAL REALISATION is located in LYON (69002), in the department Rhone.

Where to find the tax return of CARDINAL REALISATION ?

The tax return of CARDINAL REALISATION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CARDINAL REALISATION operate?

CARDINAL REALISATION operates in the sector Activité des économistes de la construction (NAF code 74.90A). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.