CAP ACTUEL : revenue, balance sheet and financial ratios

CAP ACTUEL is a French company founded 18 years ago, specialized in the sector Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques. Based in PARIS (75009), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 1.7 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CAP ACTUEL (SIREN 502121213)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016 2015 2014 2013
Ingresos 1 724 592 € N/C 1 242 760 € 993 108 € 789 379 € 955 330 € 775 800 € 904 937 € 1 246 173 € 813 051 € 548 240 € 534 337 €
Resultado neto 70 796 € 110 840 € 40 737 € -71 269 € -105 026 € 13 015 € 5 599 € 5 102 € 44 476 € 10 670 € 436 € 8 569 €
EBITDA 88 199 € N/C 52 861 € -99 711 € 23 115 € 110 603 € -103 509 € 138 516 € 239 630 € 172 221 € 92 520 € 78 497 €
Margen neto 4.1% N/C 3.3% -7.2% -13.3% 1.4% 0.7% 0.6% 3.6% 1.3% 0.1% 1.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, CAP ACTUEL alcanza unos ingresos de 1.7 M€. En el período 2013-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +11.2%. Tras deducir el consumo (1.0 M€), el margen bruto se sitúa en 684 k€, es decir, una tasa del 40%. El EBITDA alcanza 88 k€, representando el 5.1% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 71 k€, es decir, el 4.1% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

1 724 592 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

684 109 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

88 199 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

84 689 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

70 796 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.1%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 91%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 36%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.9 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 4.3% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

91.085%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

36.292%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

4.309%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.935

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

10.6%

Evolución de indicadores de solvencia
CAP ACTUEL

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
91.08 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 5.8
Q3: 35.12
Average

En 2024, el ratio de endeudamiento de CAP ACTUEL (91.08) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
36.29% 2024
2022
2023
2024
Q1: 15.09%
Méd: 44.33%
Q3: 67.75%
Average +18 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de CAP ACTUEL (36.3%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
2.94 ans 2024
2022
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 0.85 ans
Vigilar

En 2024, el capacidad de reembolso de CAP ACTUEL (2.9 ans) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una duración larga puede señalar deuda pesada relativa a la capacidad de pago.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 308.22. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 4.9x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

308.223

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

4.92

Evolución de indicadores de liquidez
CAP ACTUEL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
308.22 2024
2022
2023
2024
Q1: 144.96
Méd: 248.4
Q3: 435.6
Bueno -9 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de liquidez de CAP ACTUEL (308.22) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
4.92x 2024
2022
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 2.0x
Excelente

En 2024, el cobertura de intereses de CAP ACTUEL (4.9x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 36 días. Plazo proveedores: 25 días. La empresa debe financiar 11 días de desfase. La rotación de existencias es de 79 días. El FM representa 119 días de ingresos. En 2013-2024, el FM aumentó en +92%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

567 925 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

36 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

25 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

79 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

119 j

Evolución del NFR y plazos
CAP ACTUEL

Positionnement de CAP ACTUEL dans son secteur

Comparación con el sector Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques

Estimación de valoración

Based on 50 transactions of similar company sales (all years), the value of CAP ACTUEL is estimated at 267 800 € (range 139 777€ - 664 789€). With an EBITDA of 88 199€, the sector multiple of 1.8x is applied. The price/revenue ratio is 0.32x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
50 tx
139k€ 267k€ 664k€
267 800 € Range: 139 777€ - 664 789€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
88 199 € × 1.8x
Estimation 160 343 €
83 543€ - 544 732€
Revenue Multiple 30%
1 724 592 € × 0.32x
Estimation 549 710 €
273 889€ - 1 048 176€
Net Income Multiple 20%
70 796 € × 1.6x
Estimation 113 581 €
79 196€ - 389 854€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 50 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CAP ACTUEL

What is the revenue of CAP ACTUEL ?

The revenue of CAP ACTUEL in 2024 is 1.7 M€.

Is CAP ACTUEL profitable?

Yes, CAP ACTUEL generated a net profit of 71 k€ in 2024.

Where is the headquarters of CAP ACTUEL ?

The headquarters of CAP ACTUEL is located in PARIS (75009), in the department Paris.

Where to find the tax return of CAP ACTUEL ?

The tax return of CAP ACTUEL is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CAP ACTUEL operate?

CAP ACTUEL operates in the sector Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques (NAF code 46.18Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.