CANAL P.M.I. : revenue, balance sheet and financial ratios

CANAL P.M.I. is a French company founded 23 years ago, specialized in the sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé. Based in SAINT-PIERRE-DU-MONT (40280), this company of category ETI shows in 2025 a revenue of 8.7 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CANAL P.M.I. (SIREN 444882666)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 8 749 996 € 7 622 631 € 6 922 323 € 5 547 266 € 5 227 539 € 6 114 680 € 5 798 002 € 5 602 421 € 5 548 194 €
Resultado neto 153 368 € 158 900 € 297 855 € 474 830 € 191 830 € 244 576 € 249 715 € 184 587 € 164 572 €
EBITDA 329 576 € 170 131 € 535 350 € 427 765 € 304 545 € 381 635 € 302 418 € 294 222 € 187 206 €
Margen neto 1.8% 2.1% 4.3% 8.6% 3.7% 4.0% 4.3% 3.3% 3.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, CANAL P.M.I. alcanza unos ingresos de 8.7 M€. En el período 2017-2025, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +5.9%. Vs 2024, crecimiento de +15% (7.6 M€ -> 8.7 M€). Tras deducir el consumo (5.8 M€), el margen bruto se sitúa en 2.9 M€, es decir, una tasa del 33%. El EBITDA alcanza 330 k€, representando el 3.8% de los ingresos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 153 k€, es decir, el 1.8% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

8 749 996 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

2 928 035 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

329 576 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

213 893 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

153 368 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

3.8%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 13%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 52%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 1.3 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 2.8% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

12.75%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

52.113%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

2.784%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

1.289

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

36.5%

Evolución de indicadores de solvencia
CANAL P.M.I.

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
12.75 2025
2023
2024
2025
Q1: 7.97
Méd: 32.89
Q3: 117.34
Bueno

En 2025, el ratio de endeudamiento de CANAL P.M.I. (12.75) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
52.11% 2025
2023
2024
2025
Q1: 17.77%
Méd: 42.86%
Q3: 63.22%
Bueno -14 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de CANAL P.M.I. (52.1%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
1.29 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.89 ans
Q3: 3.36 ans
Average +17 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de CANAL P.M.I. (1.3 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 202.00. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.1x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

201.999

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.115

Evolución de indicadores de liquidez
CANAL P.M.I.

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
202.0 2025
2023
2024
2025
Q1: 164.06
Méd: 249.25
Q3: 397.18
Average -17 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de CANAL P.M.I. (202.00) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
0.12x 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0x
Méd: 2.39x
Q3: 12.4x
Average

En 2025, el cobertura de intereses de CANAL P.M.I. (0.1x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 2 días. Plazo proveedores: 76 días. Excelente situación: los proveedores financian 74 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 69 días. El FM representa 134 días de ingresos. En 2017-2025, el FM aumentó en +90%.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

3 268 386 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

2 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

76 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

69 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

134 j

Evolución del NFR y plazos
CANAL P.M.I.

Positionnement de CANAL P.M.I. dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé

Estimación de valoración

Based on 239 transactions of similar company sales (all years), the value of CANAL P.M.I. is estimated at 1 441 730 € (range 701 652€ - 2 512 153€). With an EBITDA of 329 576€, the sector multiple of 3.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.28x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
239 transactions
701k€ 1441k€ 2512k€
1 441 730 € Range: 701 652€ - 2 512 153€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
329 576 € × 3.4x
Estimation 1 118 337 €
446 723€ - 1 944 414€
Revenue Multiple 30%
8 749 996 € × 0.28x
Estimation 2 474 433 €
1 409 585€ - 4 288 247€
Net Income Multiple 20%
153 368 € × 4.6x
Estimation 701 162 €
277 078€ - 1 267 361€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 239 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CANAL P.M.I.

What is the revenue of CANAL P.M.I. ?

The revenue of CANAL P.M.I. in 2025 is 8.7 M€.

Is CANAL P.M.I. profitable?

Yes, CANAL P.M.I. generated a net profit of 153 k€ in 2025.

Where is the headquarters of CANAL P.M.I. ?

The headquarters of CANAL P.M.I. is located in SAINT-PIERRE-DU-MONT (40280), in the department Landes.

Where to find the tax return of CANAL P.M.I. ?

The tax return of CANAL P.M.I. is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CANAL P.M.I. operate?

CANAL P.M.I. operates in the sector Commerce de détail d'articles de sport en magasin spécialisé (NAF code 47.64Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.