CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD : revenue, balance sheet and financial ratios

CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD is a French company founded 65 years ago, specialized in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin. Based in THIVIERS (24800), this company of category ETI shows in 2024 a revenue of 13.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-04-11

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD (SIREN 611980251)
Indicador 2024 2023 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 13 174 496 € 10 857 458 € 11 563 452 € 10 221 904 € 11 955 831 € 10 145 756 € 9 738 380 € 10 806 972 €
Resultado neto 1 109 308 € 494 761 € 804 239 € 566 112 € 955 253 € 963 494 € 622 412 € 860 942 €
EBITDA 2 849 829 € 1 751 326 € 2 428 019 € 1 824 944 € 2 334 696 € 2 093 696 € 1 959 176 € 2 618 807 €
Margen neto 8.4% 4.6% 7.0% 5.5% 8.0% 9.5% 6.4% 8.0%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2024, CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD alcanza unos ingresos de 13.2 M€. Los ingresos crecen positivamente durante 8 años (TCAC: +2.5%). Vs 2023, crecimiento de +21% (10.9 M€ -> 13.2 M€). Tras deducir el consumo (2.4 M€), el margen bruto se sitúa en 10.8 M€, es decir, una tasa del 82%. El EBITDA alcanza 2.8 M€, representando el 21.6% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +5.5 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 1.1 M€, es decir, el 8.4% de los ingresos.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

13 174 496 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

10 788 824 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

2 849 829 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

1 369 346 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

1 109 308 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

21.6%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 29%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 35%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.5 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 14.6% de los ingresos. Este alto nivel proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

29.407%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

35.206%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

14.595%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.546

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

15.4%

Evolución de indicadores de solvencia
CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
29.41 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0
Méd: 15.09
Q3: 59.35
Average -15 pts durante 3 años

En 2024, el ratio de endeudamiento de CALCAIRES ET DIORITE DU P... (29.41) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Autonomía financiera
35.21% 2024
2021
2023
2024
Q1: 20.88%
Méd: 43.34%
Q3: 63.58%
Average +7 pts durante 3 años

En 2024, el autonomía financiera de CALCAIRES ET DIORITE DU P... (35.2%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
0.55 ans 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.26 ans
Q3: 2.04 ans
Average -6 pts durante 3 años

En 2024, el capacidad de reembolso de CALCAIRES ET DIORITE DU P... (0.6 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 260.88. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 0.8x. Peligro: el resultado de explotación no cubre los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

260.878

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.835

Evolución de indicadores de liquidez
CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
260.88 2024
2021
2023
2024
Q1: 160.68
Méd: 260.82
Q3: 420.56
Bueno

En 2024, el ratio de liquidez de CALCAIRES ET DIORITE DU P... (260.88) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
0.83x 2024
2021
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 1.51x
Q3: 10.02x
Average

En 2024, el cobertura de intereses de CALCAIRES ET DIORITE DU P... (0.8x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 63 días. Plazo proveedores: 73 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 64 días. El FM representa 116 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +69%.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

4 231 253 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

63 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

73 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

64 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

116 j

Evolución del NFR y plazos
CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD

Positionnement de CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD dans son secteur

Comparación con el sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin

Estimación de valoración

Based on 95 transactions of similar company sales (all years), the value of CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD is estimated at 2 960 908 € (range 921 255€ - 16 106 103€). With an EBITDA of 2 849 829€, the sector multiple of 1.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.17x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2024
95 tx
921k€ 2960k€ 16106k€
2 960 908 € Range: 921 255€ - 16 106 103€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
2 849 829 € × 1.4x
Estimation 4 034 561 €
921 545€ - 27 971 099€
Revenue Multiple 30%
13 174 496 € × 0.17x
Estimation 2 288 342 €
1 308 445€ - 5 077 264€
Net Income Multiple 20%
1 109 308 € × 1.2x
Estimation 1 285 626 €
339 750€ - 2 986 873€
How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 95 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD

What is the revenue of CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD ?

The revenue of CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD in 2024 is 13.2 M€.

Is CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD profitable?

Yes, CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD generated a net profit of 1.1 M€ in 2024.

Where is the headquarters of CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD ?

The headquarters of CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD is located in THIVIERS (24800), in the department Dordogne.

Where to find the tax return of CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD ?

The tax return of CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD operate?

CALCAIRES ET DIORITE DU PERIGORD operates in the sector Exploitation de gravières et sablières, extraction d’argiles et de kaolin (NAF code 08.12Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.