CAFFIAUX DEBATTE ACIERS : revenue, balance sheet and financial ratios

CAFFIAUX DEBATTE ACIERS is a French company founded 26 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux. Based in LE CATEAU-CAMBRESIS (59360), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 14.2 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CAFFIAUX DEBATTE ACIERS (SIREN 428776439)
Indicador 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 14 150 208 € 16 454 133 € 17 562 410 € 11 411 762 € 13 713 323 € 11 643 963 € 9 368 543 € 9 216 449 €
Resultado neto 874 951 € 1 646 200 € 756 912 € 542 273 € 422 272 € 227 872 € 192 073 € 362 967 €
EBITDA 1 117 615 € 2 339 898 € 1 687 390 € 817 385 € 657 298 € 414 602 € 261 921 € 501 731 €
Margen neto 6.2% 10.0% 4.3% 4.8% 3.1% 2.0% 2.1% 3.9%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, CAFFIAUX DEBATTE ACIERS alcanza unos ingresos de 14.2 M€. En el período 2016-2023, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +6.3%. Caída significativa de -14% vs 2022. Tras deducir el consumo (11.1 M€), el margen bruto se sitúa en 3.1 M€, es decir, una tasa del 22%. El EBITDA alcanza 1.1 M€, representando el 7.9% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (-14%), el EBITDA varía en -52%, reduciendo el margen en 6.3 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 875 k€, es decir, el 6.2% de los ingresos.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

14 150 208 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

3 097 278 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

1 117 615 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

1 084 693 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

874 951 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

7.9%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 8%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 62%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.4 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 5.4% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

7.561%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

61.636%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

5.395%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.401

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

39.1%

Evolución de indicadores de solvencia
CAFFIAUX DEBATTE ACIERS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
7.56 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.25
Méd: 13.93
Q3: 50.33
Bueno -11 pts durante 3 años

En 2023, el ratio de endeudamiento de CAFFIAUX DEBATTE ACIERS (7.56) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
61.64% 2023
2021
2022
2023
Q1: 28.99%
Méd: 50.8%
Q3: 69.5%
Bueno

En 2023, el autonomía financiera de CAFFIAUX DEBATTE ACIERS (61.6%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.4 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.24 ans
Q3: 2.31 ans
Average

En 2023, el capacidad de reembolso de CAFFIAUX DEBATTE ACIERS (0.4 an) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 283.07. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 4.4x. Los gastos financieros están adecuadamente cubiertos por las operaciones.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

283.066

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

4.381

Evolución de indicadores de liquidez
CAFFIAUX DEBATTE ACIERS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
283.07 2023
2021
2022
2023
Q1: 182.58
Méd: 278.72
Q3: 449.62
Bueno

En 2023, el ratio de liquidez de CAFFIAUX DEBATTE ACIERS (283.07) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Cobertura de intereses
4.38x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 1.17x
Q3: 11.38x
Bueno -16 pts durante 3 años

En 2023, el cobertura de intereses de CAFFIAUX DEBATTE ACIERS (4.4x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 51 días. Plazo proveedores: 42 días. La empresa debe financiar 9 días de desfase. La rotación de existencias es de 27 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 67 días de ingresos.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

2 621 609 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

51 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

42 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

27 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

67 j

Evolución del NFR y plazos
CAFFIAUX DEBATTE ACIERS

Positionnement de CAFFIAUX DEBATTE ACIERS dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (23 transactions). This range of 920 775€ to 3 644 644€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2023
Indicative
920k€ 2366k€ 3644k€
2 366 465 € Range: 920 775€ - 3 644 644€
NAF 5 all-time

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 23 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CAFFIAUX DEBATTE ACIERS

What is the revenue of CAFFIAUX DEBATTE ACIERS ?

The revenue of CAFFIAUX DEBATTE ACIERS in 2023 is 14.2 M€.

Is CAFFIAUX DEBATTE ACIERS profitable?

Yes, CAFFIAUX DEBATTE ACIERS generated a net profit of 875 k€ in 2023.

Where is the headquarters of CAFFIAUX DEBATTE ACIERS ?

The headquarters of CAFFIAUX DEBATTE ACIERS is located in LE CATEAU-CAMBRESIS (59360), in the department Nord.

Where to find the tax return of CAFFIAUX DEBATTE ACIERS ?

The tax return of CAFFIAUX DEBATTE ACIERS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CAFFIAUX DEBATTE ACIERS operate?

CAFFIAUX DEBATTE ACIERS operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) de minerais et métaux (NAF code 46.72Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.