CAFETERIA DES ESTUAIRES : revenue, balance sheet and financial ratios

CAFETERIA DES ESTUAIRES is a French company founded 18 years ago, specialized in the sector Cafétérias et autres libres-services. Based in SAINT-JAMES (50240), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 247 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - CAFETERIA DES ESTUAIRES (SIREN 499639896)
Indicador 2025 2024 2023 2021 2019 2018 2017
Ingresos 246 670 € 206 683 € 169 609 € 87 643 € 202 505 € 203 785 € 199 588 €
Resultado neto 3 202 € -9 901 € -16 317 € 1 094 € 2 487 € 8 051 € 4 104 €
EBITDA 13 034 € 1 255 € -5 229 € -6 588 € 7 897 € 15 608 € 16 559 €
Margen neto 1.3% -4.8% -9.6% 1.2% 1.2% 4.0% 2.1%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, CAFETERIA DES ESTUAIRES alcanza unos ingresos de 247 k€. Los ingresos crecen positivamente durante 7 años (TCAC: +2.7%). Vs 2024, crecimiento de +19% (207 k€ -> 247 k€). Tras deducir el consumo (102 k€), el margen bruto se sitúa en 144 k€, es decir, una tasa del 59%. El EBITDA alcanza 13 k€, representando el 5.3% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +4.7 puntos. El margen operativo sigue siendo frágil, requiriendo vigilancia de costes. El resultado neto asciende a 3 k€, es decir, el 1.3% de los ingresos.

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

246 670 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

144 350 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

13 034 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

2 751 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

3 202 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

5.3%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 1%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 30%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 0.0 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 4.3% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.945%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

30.487%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

4.343%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.011

Ratio de obsolescencia (2025) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

2.8%

Evolución de indicadores de solvencia
CAFETERIA DES ESTUAIRES

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
0.94 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0
Méd: 13.13
Q3: 24.98
Bueno -26 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de endeudamiento de CAFETERIA DES ESTUAIRES (0.94) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Autonomía financiera
30.49% 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0%
Méd: 21.83%
Q3: 44.04%
Bueno -6 pts durante 3 años

En 2025, el autonomía financiera de CAFETERIA DES ESTUAIRES (30.5%) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Capacidad de reembolso
0.01 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.01 ans
Méd: 0.31 ans
Q3: 1.66 ans
Excelente -22 pts durante 3 años

En 2025, el capacidad de reembolso de CAFETERIA DES ESTUAIRES (0.0 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 111.03. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

111.03

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.0

Evolución de indicadores de liquidez
CAFETERIA DES ESTUAIRES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
111.03 2025
2023
2024
2025
Q1: 67.68
Méd: 114.73
Q3: 131.92
Average +5 pts durante 3 años

En 2025, el ratio de liquidez de CAFETERIA DES ESTUAIRES (111.03) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
0.0x 2025
2023
2024
2025
Q1: -0.34x
Méd: 0.0x
Q3: 0.75x
Bueno +9 pts durante 3 años

En 2025, el cobertura de intereses de CAFETERIA DES ESTUAIRES (0.0x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 2 días. Plazo proveedores: 41 días. Excelente situación: los proveedores financian 39 días del ciclo operativo. La rotación de existencias es de 3 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 29 días de ingresos. En 2017-2025, el FM aumentó en +255%.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

19 734 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

2 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

41 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

3 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

29 j

Evolución del NFR y plazos
CAFETERIA DES ESTUAIRES

Positionnement de CAFETERIA DES ESTUAIRES dans son secteur

Comparación con el sector Cafétérias et autres libres-services

Estimación de valoración

Based on 557 transactions of similar company sales in 2025, the value of CAFETERIA DES ESTUAIRES is estimated at 78 777 € (range 45 941€ - 135 799€). With an EBITDA of 13 034€, the sector multiple of 5.3x is applied. The price/revenue ratio is 0.55x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2025
557 transactions
45k€ 78k€ 135k€
78 777 € Range: 45 941€ - 135 799€
NAF 5 année 2025

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
13 034 € × 5.3x
Estimation 68 445 €
36 794€ - 132 436€
Revenue Multiple 30%
246 670 € × 0.55x
Estimation 136 458 €
84 994€ - 204 628€
Net Income Multiple 20%
3 202 € × 5.6x
Estimation 18 088 €
10 232€ - 40 966€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 557 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about CAFETERIA DES ESTUAIRES

What is the revenue of CAFETERIA DES ESTUAIRES ?

The revenue of CAFETERIA DES ESTUAIRES in 2025 is 247 k€.

Is CAFETERIA DES ESTUAIRES profitable?

Yes, CAFETERIA DES ESTUAIRES generated a net profit of 3 k€ in 2025.

Where is the headquarters of CAFETERIA DES ESTUAIRES ?

The headquarters of CAFETERIA DES ESTUAIRES is located in SAINT-JAMES (50240), in the department Manche.

Where to find the tax return of CAFETERIA DES ESTUAIRES ?

The tax return of CAFETERIA DES ESTUAIRES is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does CAFETERIA DES ESTUAIRES operate?

CAFETERIA DES ESTUAIRES operates in the sector Cafétérias et autres libres-services (NAF code 56.10B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.