BOREAL SAS : revenue, balance sheet and financial ratios

BOREAL SAS is a French company founded 35 years ago, specialized in the sector Gestion de fonds. Based in STRASBOURG (67000), this company of category GE shows in 2023 a revenue of 3.0 M€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - BOREAL SAS (SIREN 381150598)
Indicador 2023 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Ingresos 2 977 352 € 4 544 484 € 3 971 362 € 3 708 482 € 2 313 925 € 2 201 759 € 1 988 760 €
Resultado neto 2 979 776 € 1 369 733 € 964 952 € 797 214 € 293 082 € 221 093 € 2 021 489 €
EBITDA 2 977 352 € 1 865 288 € 1 340 045 € 1 118 206 € 2 313 925 € 2 188 379 € 1 666 281 €
Margen neto 100.1% 30.1% 24.3% 21.5% 12.7% 10.0% 101.6%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2023, BOREAL SAS alcanza unos ingresos de 3.0 M€. En el período 2016-2023, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +5.9%. Caída significativa de -34% vs 2021. Tras deducir el consumo (0 €), el margen bruto se sitúa en 3.0 M€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza 3.0 M€, representando el 100.0% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +59.0 puntos. Este alto margen EBITDA proporciona una fuerte capacidad de autofinanciación. El resultado neto asciende a 3.0 M€, es decir, el 100.1% de los ingresos.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

2 977 352 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

2 977 352 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

2 977 352 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

2 979 776 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

2 979 776 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

100.0%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 0%. Este nivel muy bajo refleja una estructura financiera sólida. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 97%. Esta alta autonomía significa que la empresa financia la mayoría de sus activos con fondos propios. El flujo de caja representa el 0.4% de los ingresos.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.0%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

96.765%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

0.429%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.0

Ratio de obsolescencia (2023) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

200.0%

Evolución de indicadores de solvencia
BOREAL SAS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
0.0 2023
2020
2021
2023
Q1: 0.0
Méd: 10.76
Q3: 105.67
Excelente

En 2023, el ratio de endeudamiento de BOREAL SAS (0.00) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio bajo indica una estructura financiera sólida con poca dependencia de los acreedores.

Autonomía financiera
96.77% 2023
2020
2021
2023
Q1: 7.73%
Méd: 49.42%
Q3: 87.29%
Excelente

En 2023, el autonomía financiera de BOREAL SAS (96.8%) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Alta autonomía refleja independencia financiera y capacidad para absorber choques.

Capacidad de reembolso
0.0 ans 2023
2020
2021
2023
Q1: -0.04 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 3.18 ans
Bueno

En 2023, el capacidad de reembolso de BOREAL SAS (0.0 an) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Esta posición controlada refleja una gestión prudente.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 3070.11. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

3070.108

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.0

Evolución de indicadores de liquidez
BOREAL SAS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
3070.11 2023
2020
2021
2023
Q1: 99.49
Méd: 452.76
Q3: 2885.03
Excelente

En 2023, el ratio de liquidez de BOREAL SAS (3070.11) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio superior a 1 asegura cobertura cómoda de vencimientos a corto plazo.

Cobertura de intereses
0.0x 2023
2020
2021
2023
Q1: -59.51x
Méd: 0.0x
Q3: 0.0x
Bueno

En 2023, el cobertura de intereses de BOREAL SAS (0.0x) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Esta posición cómoda ofrece un margen de seguridad apreciable.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 51 días. Plazo proveedores: 0 días. El desfase de 51 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 57 días de ingresos. En 2016-2023, el FM aumentó en +60%.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

471 732 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

51 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

0 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

57 j

Evolución del NFR y plazos
BOREAL SAS

Positionnement de BOREAL SAS dans son secteur

Comparación con el sector Gestion de fonds

Estimación de valoración

Based on 77 transactions of similar company sales in 2023, the value of BOREAL SAS is estimated at 12 483 548 € (range 6 044 890€ - 19 270 439€). With an EBITDA of 2 977 352€, the sector multiple of 5.5x is applied. The price/revenue ratio is 0.50x (in line with sector norms). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2023
77 tx
6044k€ 12483k€ 19270k€
12 483 548 € Range: 6 044 890€ - 19 270 439€
NAF 5 année 2023

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
2 977 352 € × 5.5x
Estimation 16 445 290 €
8 211 814€ - 22 870 321€
Revenue Multiple 30%
2 977 352 € × 0.50x
Estimation 1 496 130 €
999 770€ - 2 337 218€
Net Income Multiple 20%
2 979 776 € × 6.4x
Estimation 19 060 320 €
8 195 260€ - 35 670 566€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 77 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about BOREAL SAS

What is the revenue of BOREAL SAS ?

The revenue of BOREAL SAS in 2023 is 3.0 M€.

Is BOREAL SAS profitable?

Yes, BOREAL SAS generated a net profit of 3.0 M€ in 2023.

Where is the headquarters of BOREAL SAS ?

The headquarters of BOREAL SAS is located in STRASBOURG (67000), in the department Bas-Rhin.

Where to find the tax return of BOREAL SAS ?

The tax return of BOREAL SAS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does BOREAL SAS operate?

BOREAL SAS operates in the sector Gestion de fonds (NAF code 66.30Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.