Empleados: 11 (2023.0)Categoría jurídica: SCA (commandite par actions)Tamaño: PMEFecha de creación: 1997-07-01 (28 años)Estado: ActivaSector de actividad: Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques Ubicación: DARDILLY (69570), Rhone
BORACAY : revenue, balance sheet and financial ratios
BORACAY is a French company
founded 28 years ago,
specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques .
Based in DARDILLY (69570),
this company of category PME
shows in 2024 a revenue of 9.9 M€.
Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.
In 2024, BORACAY achieves revenue of 9.9 M€. Revenue is growing positively over 9 years (CAGR: +0.7%). Vs 2023: +3%. After deducting consumption (5.1 M€), gross margin stands at 4.8 M€, i.e. a rate of 48%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches 943 k€, representing 9.6% of revenue. This level of operating margin is satisfactory for the sector. Ultimately, net income (= EBIT +/- financial result +/- exceptional - corporate tax) amounts to 662 k€, i.e. 6.7% of revenue. This profit can be retained or distributed to shareholders.
Ingresos (2024)
?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida
9 868 005 €
Margen bruto (2024)
?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas
4 760 595 €
EBITDA (2024)
?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable
942 577 €
EBIT (2024)
?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones
937 886 €
Resultado neto (2024)
?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Mostrar :
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Activo
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Poste
Bruto
Amort.
Neto
%
Evolución
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Pasivo
Chargement des données...
Poste
Ejercicio
%
Evolución
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvencia y endeudamiento
The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 29%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 44%. This high autonomy means the company finances most of its assets through equity, a sign of strength. Debt repayment capacity (= Financial debt / Cash flow) indicates it would take 0.8 years of cash flow to repay all financial debt. This short period demonstrates excellent debt sustainability. Cash flow represents 6.8% of revenue. Cash flow measures resources generated by operations, available for investment and debt repayment. Satisfactory level allowing partial financing of growth.
Ratio de endeudamiento (2024)
?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible 50-100% : Moderado > 100% : Alto
28.794%
Autonomía financiera (2024)
?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de endeudamiento
30.629
22.239
17.239
9.57
59.204
28.965
90.297
40.361
28.794
Autonomía financiera
45.695
52.805
49.16
49.34
39.857
49.917
31.323
50.712
43.561
Capacidad de reembolso
0.958
0.506
0.673
0.381
20.085
3.41
18.761
0.941
0.835
Flujo de caja / Ingresos
4.048%
6.834%
4.132%
4.209%
0.492%
1.757%
0.559%
7.608%
6.8%
Positionnement sectoriel
Debt ratio
28.792024
2022
2023
2024
Q1: 0.08
Méd: 13.95
Q3: 53.28
Average-16 pts durante 3 años
In 2024, the debt ratio of BORACAY (28.79) ranks above the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A reduction effort could improve financial strength.
Financial autonomy
43.56%2024
2022
2023
2024
Q1: 15.13%
Méd: 40.89%
Q3: 62.7%
Good+11 pts durante 3 años
In 2024, the financial autonomy of BORACAY (43.6%) ranks above the median of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. This comfortable position offers an appreciable safety margin.
Repayment capacity
0.83 years2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 years
Méd: 0.0 years
Q3: 1.68 years
Average-13 pts durante 3 años
In 2024, the repayment capacity of BORACAY (0.83) ranks above the median of the sector. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A reduction effort could improve financial strength.
Ratios de liquidez
The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 201.62. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months. The interest coverage ratio (= EBIT / Interest expenses) is 7.7x. Operating income very largely covers interest expenses: high safety margin.
Ratio de liquidez (2024)
?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno 1-1.5 : Correcto < 1 : Risque de liquidité
201.615
Cobertura de intereses (2024)
?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
Ratio de liquidez
217.459
245.786
211.635
196.786
256.735
237.71
209.973
296.96
201.615
Cobertura de intereses
29.391
13.764
36.175
15.814
139.43
82.055
128.007
8.06
7.727
Positionnement sectoriel
Liquidity ratio
201.622024
2022
2023
2024
Q1: 148.38
Méd: 236.0
Q3: 414.69
Average
In 2024, the liquidity ratio of BORACAY (201.62) ranks below the median of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. An improvement would strengthen the competitive position.
Interest coverage
7.73x2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.11x
Q3: 6.38x
Excellent
In 2024, the interest coverage of BORACAY (7.7x) ranks in the top 25% of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. High coverage means financial charges weigh little on profitability.
Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago
Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 49 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 28 days. The company must finance 21 days of gap between collections and payments. Inventory turnover is 17 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). Fast turnover, sign of good inventory management. Overall, WCR represents 68 days of revenue, i.e. 1.9 M€ to permanently finance.
NFR de explotación (2024)
?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada Positivo = necesidad de financiación
1 853 014 €
Crédito clientes (2024)
?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno 45-60j : Medio > 60j : Largo
49 j
Crédito proveedores (2024)
?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería
28 j
Rotación de inventario (2024)
?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación
17 j
NFR en días de ingresos (2024)
?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante
68 j
Evolución del NFR y plazos BORACAY
Visualización creada con numbers.finance Sources : INPI & BCE - Ajustes : Ministère de l'Économie
Indicador
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
BFR d'exploitation
1 576 970 €
1 969 141 €
2 502 871 €
2 355 296 €
1 198 227 €
1 425 274 €
1 685 419 €
1 308 452 €
1 853 014 €
Rotación de inventario (días)
11
14
17
23
12
19
17
10
17
Crédit clients (jours)
46
54
59
50
47
55
51
44
49
Crédit fournisseurs (jours)
37
32
46
51
32
35
39
19
28
Positionnement de BORACAY dans son secteur
Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques
Estimación de valoración
Based on 145 transactions of similar company sales
(all years),
the value of BORACAY is estimated at
2 234 412 €
(range 854 038€ - 5 682 891€).
With an EBITDA of 942 577€, the sector multiple of 2.6x is applied.
The price/revenue ratio is 0.19x
(conservative valuation).
This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Estimated enterprise value2024
145 transactions
854k€2234k€5682k€
2 234 412 €Range: 854 038€ - 5 682 891€
NAF 5 all-time
Valuation detail by method
Ajustez les pondérations selon votre analyse
EBITDA Multiple50%
942 577 €×2.6x
Estimation2 456 649 €
893 714€ - 6 905 522€
Revenue Multiple30%
9 868 005 €×0.19x
Estimation1 888 006 €
1 062 617€ - 4 813 144€
Net Income Multiple20%
661 992 €×3.3x
Estimation2 198 433 €
441 985€ - 3 930 936€
Evolución de la valoración
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
How is this estimate calculated?
This estimate is based on the analysis of 145 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.
EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.
This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).
Similar companies (Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques )
Compare BORACAY with other companies in the same sector:
Yes, BORACAY generated a net profit of 662 k€ in 2024.
Where is the headquarters of BORACAY ?
The headquarters of BORACAY is located in DARDILLY (69570), in the department Rhone.
Where to find the tax return of BORACAY ?
The tax return of BORACAY is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).
In which sector does BORACAY operate?
BORACAY operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques (NAF code 46.49Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.
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