BERLIOZ DIFFUSION : revenue, balance sheet and financial ratios

BERLIOZ DIFFUSION is a French company founded 21 years ago, specialized in the sector Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques. Based in CRAPONNE (69290), this company of category PME shows in 2023 a revenue of 114 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - BERLIOZ DIFFUSION (SIREN 477512453)
Indicador 2023 2022 2021 2018
Ingresos 113 975 € 105 416 € 99 951 € 74 946 €
Resultado neto 32 616 € 21 445 € 25 494 € 6 404 €
EBITDA 38 550 € 25 487 € 30 108 € 7 526 €
Margen neto 28.6% 20.3% 25.5% 8.5%

Ingresos y cuenta de resultados

In 2023, BERLIOZ DIFFUSION achieves revenue of 114 k€. Over the period 2018-2023, the company shows strong growth with a CAGR (compound annual growth rate) of +8.7%. Vs 2022: +8%. After deducting consumption (2 k€), gross margin stands at 112 k€, i.e. a rate of 98%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches 39 k€, representing 33.8% of revenue. Positive scissor effect: EBITDA margin improves by +9.6 pts, sign of improved operational efficiency. This high EBITDA margin provides strong self-financing capacity and resilience to uncertainties. Ultimately, net income (= EBIT +/- financial result +/- exceptional - corporate tax) amounts to 33 k€, i.e. 28.6% of revenue. This profit can be retained or distributed to shareholders.

Ingresos (2023) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

113 975 €

Margen bruto (2023) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

111 634 €

EBITDA (2023) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

38 550 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

38 550 €

Resultado neto (2023) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

32 616 €

Margen EBITDA (2023) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

33.8%

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Évolution graphique

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Ratios de solvencia y endeudamiento

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 5%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 4%. Low autonomy: the company heavily depends on external financing (banks, suppliers). Cash flow represents 28.6% of revenue. Cash flow measures resources generated by operations, available for investment and debt repayment. This high level provides strong self-financing capacity.

Ratio de endeudamiento (2023) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

5.258%

Autonomía financiera (2023) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

4.268%

Flujo de caja / Ingresos (2023) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

28.617%

Capacidad de reembolso (2023) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.0

Evolución de indicadores de solvencia
BERLIOZ DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Debt ratio
5.26 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 7.74
Q3: 43.88
Good

In 2023, the debt ratio of BERLIOZ DIFFUSION (5.26) ranks below the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. This controlled position reflects prudent management.

Financial autonomy
4.27% 2023
2021
2022
2023
Q1: 12.27%
Méd: 40.31%
Q3: 63.81%
Average

In 2023, the financial autonomy of BERLIOZ DIFFUSION (4.3%) ranks below the median of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. An improvement would strengthen the competitive position.

Repayment capacity
0.0 years 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 years
Méd: 0.0 years
Q3: 1.14 years
Excellent

In 2023, the repayment capacity of BERLIOZ DIFFUSION (0.00) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A short capacity reflects controlled debt and good cash generation.

Ratios de liquidez

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 530.69. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Ratio de liquidez (2023) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

530.688

Cobertura de intereses (2023) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.0

Evolución de indicadores de liquidez
BERLIOZ DIFFUSION

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
530.69 2023
2021
2022
2023
Q1: 143.48
Méd: 239.57
Q3: 444.35
Excellent +9 pts durante 3 años

In 2023, the liquidity ratio of BERLIOZ DIFFUSION (530.69) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio above 1 ensures comfortable coverage of short-term maturities.

Interest coverage
0.0x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 2.24x
Average

In 2023, the interest coverage of BERLIOZ DIFFUSION (0.0x) ranks below the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. An improvement would strengthen the competitive position.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 81 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 49 days. The gap of 32 days means the company finances its customers for over a month before being paid relative to supplier payments. This weighs on cash flow. Overall, WCR represents 37 days of revenue, i.e. 12 k€ to permanently finance. Over 2018-2023, WCR increased by +93%, requiring additional financing.

NFR de explotación (2023) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

11 725 €

Crédito clientes (2023) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

81 j

Crédito proveedores (2023) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

49 j

Rotación de inventario (2023) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2023) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

37 j

Evolución del NFR y plazos
BERLIOZ DIFFUSION

Positionnement de BERLIOZ DIFFUSION dans son secteur

Comparación con el sector Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques

Estimación de valoración

Based on 50 transactions of similar company sales (all years), the value of BERLIOZ DIFFUSION is estimated at 56 405 € (range 30 984€ - 175 748€). With an EBITDA of 38 550€, the sector multiple of 1.8x is applied. The price/revenue ratio is 0.32x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.
Medium reliability: estimate to be confirmed with in-depth analysis.

Estimated enterprise value 2023
50 tx
30k€ 56k€ 175k€
56 405 € Range: 30 984€ - 175 748€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
38 550 € × 1.8x
Estimation 70 083 €
36 515€ - 238 092€
Revenue Multiple 30%
113 975 € × 0.32x
Estimation 36 329 €
18 101€ - 69 272€
Net Income Multiple 20%
32 616 € × 1.6x
Estimation 52 327 €
36 486€ - 179 607€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 50 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about BERLIOZ DIFFUSION

What is the revenue of BERLIOZ DIFFUSION ?

The revenue of BERLIOZ DIFFUSION in 2023 is 114 k€.

Is BERLIOZ DIFFUSION profitable?

Yes, BERLIOZ DIFFUSION generated a net profit of 33 k€ in 2023.

Where is the headquarters of BERLIOZ DIFFUSION ?

The headquarters of BERLIOZ DIFFUSION is located in CRAPONNE (69290), in the department Rhone.

Where to find the tax return of BERLIOZ DIFFUSION ?

The tax return of BERLIOZ DIFFUSION is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does BERLIOZ DIFFUSION operate?

BERLIOZ DIFFUSION operates in the sector Intermédiaires spécialisés dans le commerce d'autres produits spécifiques (NAF code 46.18Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.