ATELIERS DE TISSAGE DE BUSSIERES ET DE CHALLES : revenue, balance sheet and financial ratios

En 2024, ATELIERS DE TISSAGE DE BUSSIERES ET DE CHALLES alcanza unos ingresos de 35.6 M€. En el período 2016-2024, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +13.3%. Vs 2023, crecimiento de +11% (32.0 M€ -> 35.6 M€). Tras deducir el consumo (20.2 M€), el margen bruto se sitúa en 15.4 M€, es decir, una tasa del 43%. El EBITDA alcanza 4.5 M€, representando el 12.8% de los ingresos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 2.2 M€, es decir, el 6.3% de los ingresos.

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 97%. El nivel de deuda es alto: el margen de negociación con los bancos se reduce. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 40%. El equilibrio entre fondos propios y deuda es satisfactorio. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 3.3 años de flujo de caja. Este ratio permanece dentro de los estándares bancarios habituales. El flujo de caja representa el 8.8% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

El ratio de liquidez se sitúa en 361.83. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 5.8x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 56 días. Plazo proveedores: 24 días. El desfase de 32 días pesa sobre la tesorería. La rotación de existencias es de 122 días. Este alto nivel inmoviliza tesorería y potencialmente crea riesgo de obsolescencia. El FM representa 150 días de ingresos. En 2016-2024, el FM aumentó en +20463%.