ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE : revenue, balance sheet and financial ratios

ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE is a French company founded 24 years ago, specialized in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques . Based in PUILBOREAU (17138), this company of category PME shows in 2024 a revenue of 208 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE (SIREN 441499688)
Indicador 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2017
Ingresos 207 795 € 228 806 € 257 301 € 232 908 € 249 842 € 235 568 € 251 454 €
Resultado neto 250 887 € 254 404 € 274 197 € 201 325 € 186 599 € 205 651 € 158 945 €
EBITDA 44 802 € 64 629 € 90 900 € 62 841 € 78 789 € 68 261 € 107 002 €
Margen neto 120.7% 111.2% 106.6% 86.4% 74.7% 87.3% 63.2%

Ingresos y cuenta de resultados

In 2024, ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE achieves revenue of 208 k€. Activity remains stable over the period (CAGR: -2.7%). Slight decline of -9% vs 2023. After deducting consumption (0 €), gross margin stands at 208 k€, i.e. a rate of 100%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches 45 k€, representing 21.6% of revenue. Warning negative scissor effect: despite revenue change (-9%), EBITDA varies by -31%, reducing margin by 6.7 pts. This reflects costs rising faster than revenue. This high EBITDA margin provides strong self-financing capacity and resilience to uncertainties. Ultimately, net income (= EBIT +/- financial result +/- exceptional - corporate tax) amounts to 251 k€, i.e. 120.7% of revenue. This profit can be retained or distributed to shareholders.

Ingresos (2024) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

207 795 €

Margen bruto (2024) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

207 795 €

EBITDA (2024) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

44 802 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

41 474 €

Resultado neto (2024) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

250 887 €

Margen EBITDA (2024) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

21.6%

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Évolution graphique

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Pasivo

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Ratios de solvencia y endeudamiento

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 0%. This very low level reflects a solid financial structure, offering significant room for future investments or acquisitions. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 98%. This high autonomy means the company finances most of its assets through equity, a sign of strength. Cash flow represents 122.0% of revenue. Cash flow measures resources generated by operations, available for investment and debt repayment. This high level provides strong self-financing capacity.

Ratio de endeudamiento (2024) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

0.0%

Autonomía financiera (2024) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

98.379%

Flujo de caja / Ingresos (2024) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

121.968%

Capacidad de reembolso (2024) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

0.0

Ratio de obsolescencia (2024) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

64.9%

Evolución de indicadores de solvencia
ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE

Positionnement sectoriel

Debt ratio
0.0 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.08
Méd: 13.95
Q3: 53.28
Excellent

In 2024, the debt ratio of ASR ARMELLE STEPHANE REGR... (0.00) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A low ratio indicates a solid financial structure with little dependence on creditors.

Financial autonomy
98.38% 2024
2022
2023
2024
Q1: 15.13%
Méd: 40.89%
Q3: 62.7%
Excellent

In 2024, the financial autonomy of ASR ARMELLE STEPHANE REGR... (98.4%) ranks in the top 25% of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. High autonomy reflects financial independence and ability to absorb shocks.

Repayment capacity
0.0 years 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0 years
Méd: 0.0 years
Q3: 1.68 years
Excellent -9 pts durante 3 años

In 2024, the repayment capacity of ASR ARMELLE STEPHANE REGR... (0.00) ranks in the bottom 25% of the sector, which is positive. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A short capacity reflects controlled debt and good cash generation.

Ratios de liquidez

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 3475.59. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Ratio de liquidez (2024) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

3475.585

Cobertura de intereses (2024) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

0.0

Evolución de indicadores de liquidez
ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
3475.59 2024
2022
2023
2024
Q1: 148.38
Méd: 236.0
Q3: 414.69
Excellent

In 2024, the liquidity ratio of ASR ARMELLE STEPHANE REGR... (3475.59) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio above 1 ensures comfortable coverage of short-term maturities.

Interest coverage
0.0x 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.0x
Méd: 0.11x
Q3: 6.38x
Average -6 pts durante 3 años

In 2024, the interest coverage of ASR ARMELLE STEPHANE REGR... (0.0x) ranks below the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. An improvement would strengthen the competitive position.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 26 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 120 days. Excellent situation: suppliers finance 94 days of the operating cycle (retail model). Overall, WCR represents 612 days of revenue, i.e. 353 k€ to permanently finance. Over 2017-2024, WCR increased by +108%, requiring additional financing.

NFR de explotación (2024) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

353 463 €

Crédito clientes (2024) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

26 j

Crédito proveedores (2024) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

120 j

Rotación de inventario (2024) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2024) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

612 j

Evolución del NFR y plazos
ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE

Positionnement de ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE dans son secteur

Comparación con el sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques

Estimación de valoración

Based on 145 transactions of similar company sales (all years), the value of ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE is estimated at 236 946 € (range 61 453€ - 492 475€). With an EBITDA of 44 802€, the sector multiple of 2.6x is applied. The price/revenue ratio is 0.19x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2024
145 transactions
61k€ 236k€ 492k€
236 946 € Range: 61 453€ - 492 475€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
44 802 € × 2.6x
Estimation 116 768 €
42 479€ - 328 229€
Revenue Multiple 30%
207 795 € × 0.19x
Estimation 39 757 €
22 376€ - 101 353€
Net Income Multiple 20%
250 887 € × 3.3x
Estimation 833 179 €
167 507€ - 1 489 777€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 145 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE

What is the revenue of ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE ?

The revenue of ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE in 2024 is 208 k€.

Is ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE profitable?

Yes, ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE generated a net profit of 251 k€ in 2024.

Where is the headquarters of ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE ?

The headquarters of ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE is located in PUILBOREAU (17138), in the department Charente-Maritime.

Where to find the tax return of ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE ?

The tax return of ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE operate?

ASR ARMELLE STEPHANE REGRAFFE operates in the sector Commerce de gros (commerce interentreprises) d'autres biens domestiques (NAF code 46.49Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.