ARDECHE AGREGATS : revenue, balance sheet and financial ratios

ARDECHE AGREGATS is a French company founded 60 years ago, specialized in the sector Travaux de terrassement spécialisés ou de grande masse. Based in AUBENAS (07200), this company of category PME shows in 2022 a revenue of 318 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - ARDECHE AGREGATS (SIREN 386920235)
Indicador 2022 2021 2020
Ingresos 318 294 € 123 136 € 40 477 €
Resultado neto 20 459 € 18 331 € -20 173 €
EBITDA 29 430 € 25 788 € -9 945 €
Margen neto 6.4% 14.9% -49.8%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2022, ARDECHE AGREGATS alcanza unos ingresos de 318 k€. En el período 2020-2022, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +180.4%. Vs 2021, crecimiento de +158% (123 k€ -> 318 k€). Tras deducir el consumo (92 k€), el margen bruto se sitúa en 226 k€, es decir, una tasa del 71%. El EBITDA alcanza 29 k€, representando el 9.2% de los ingresos. Advertencia efecto tijera negativo: a pesar del cambio en ingresos (+158%), el EBITDA varía en +14%, reduciendo el margen en 11.7 puntos. Este nivel de margen operativo es satisfactorio para el sector. El resultado neto asciende a 20 k€, es decir, el 6.4% de los ingresos.

Ingresos (2022) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

318 294 €

Margen bruto (2022) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

226 333 €

EBITDA (2022) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

29 430 €

EBIT (2022) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

6 508 €

Resultado neto (2022) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

20 459 €

Margen EBITDA (2022) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

9.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 240%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 17%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa. La capacidad de reembolso indica que se necesitarían 2.2 años de flujo de caja. Este corto período demuestra una excelente sostenibilidad de la deuda. El flujo de caja representa el 8.0% de los ingresos. Nivel satisfactorio que permite financiar parcialmente el crecimiento.

Ratio de endeudamiento (2022) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

240.376%

Autonomía financiera (2022) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

17.003%

Flujo de caja / Ingresos (2022) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

8.034%

Capacidad de reembolso (2022) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

2.216

Ratio de obsolescencia (2022) ?
Ratio de obsolescencia
Definición
Mide el grado de desgaste del inmovilizado material.
Fórmula
Amortización acumulada / Inmovilizado bruto x 100
Interpretación
< 50% : Activos recientes
50-70% : Desgaste normal
> 70% : Activos envejecidos

84.8%

Evolución de indicadores de solvencia
ARDECHE AGREGATS

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
240.38 2022
2020
2021
2022
Q1: 7.61
Méd: 42.7
Q3: 112.68
Vigilar +51 pts durante 3 años

En 2022, el ratio de endeudamiento de ARDECHE AGREGATS (240.38) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
17.0% 2022
2020
2021
2022
Q1: 17.17%
Méd: 37.2%
Q3: 55.81%
Average

En 2022, el autonomía financiera de ARDECHE AGREGATS (17.0%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
2.22 ans 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.73 ans
Q3: 2.85 ans
Average +44 pts durante 3 años

En 2022, el capacidad de reembolso de ARDECHE AGREGATS (2.2 ans) se sitúa por encima de la mediana del sector. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Un esfuerzo de reducción podría mejorar la solidez financiera.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 81.96. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo. El ratio de cobertura de intereses (= EBIT / Gastos financieros) es de 5.4x. El resultado de explotación cubre muy ampliamente los gastos financieros.

Ratio de liquidez (2022) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

81.957

Cobertura de intereses (2022) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

5.426

Evolución de indicadores de liquidez
ARDECHE AGREGATS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
81.96 2022
2020
2021
2022
Q1: 140.44
Méd: 202.26
Q3: 283.88
Vigilar +7 pts durante 3 años

En 2022, el ratio de liquidez de ARDECHE AGREGATS (81.96) se sitúa en el 25% más bajo del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Un ratio inferior a 1 puede señalar tensiones potenciales de flujo de caja.

Cobertura de intereses
5.43x 2022
2020
2021
2022
Q1: 0.0x
Méd: 0.55x
Q3: 2.62x
Excelente +51 pts durante 3 años

En 2022, el cobertura de intereses de ARDECHE AGREGATS (5.4x) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Alta cobertura significa que los gastos financieros pesan poco en la rentabilidad.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 43 días. Plazo proveedores: 58 días. Situación favorable. La rotación de existencias es de 11 días. Rotación rápida, señal de buena gestión de existencias. El FM representa 27 días de ingresos. En 2020-2022, el FM aumentó en +865%.

NFR de explotación (2022) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

24 057 €

Crédito clientes (2022) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

43 j

Crédito proveedores (2022) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

58 j

Rotación de inventario (2022) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

11 j

NFR en días de ingresos (2022) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

27 j

Evolución del NFR y plazos
ARDECHE AGREGATS

Positionnement de ARDECHE AGREGATS dans son secteur

Comparación con el sector Travaux de terrassement spécialisés ou de grande masse

Estimación de valoración

Based on 120 transactions of similar company sales (all years), the value of ARDECHE AGREGATS is estimated at 56 032 € (range 20 329€ - 140 252€). With an EBITDA of 29 430€, the sector multiple of 1.4x is applied. The price/revenue ratio is 0.22x (conservative valuation). This multiples method compares the actual sale price of similar companies to their financial indicators (Revenue, EBITDA, Net Income). It provides a market-based indicative estimate.

Estimated enterprise value 2022
120 transactions
20k€ 56k€ 140k€
56 032 € Range: 20 329€ - 140 252€
NAF 5 all-time

Valuation detail by method

Ajustez les pondérations selon votre analyse

EBITDA Multiple 50%
29 430 € × 1.4x
Estimation 40 413 €
9 567€ - 107 107€
Revenue Multiple 30%
318 294 € × 0.22x
Estimation 71 473 €
38 444€ - 154 774€
Net Income Multiple 20%
20 459 € × 3.5x
Estimation 71 922 €
20 064€ - 201 333€

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 120 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about ARDECHE AGREGATS

What is the revenue of ARDECHE AGREGATS ?

The revenue of ARDECHE AGREGATS in 2022 is 318 k€.

Is ARDECHE AGREGATS profitable?

Yes, ARDECHE AGREGATS generated a net profit of 20 k€ in 2022.

Where is the headquarters of ARDECHE AGREGATS ?

The headquarters of ARDECHE AGREGATS is located in AUBENAS (07200), in the department Ardeche.

Where to find the tax return of ARDECHE AGREGATS ?

The tax return of ARDECHE AGREGATS is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does ARDECHE AGREGATS operate?

ARDECHE AGREGATS operates in the sector Travaux de terrassement spécialisés ou de grande masse (NAF code 43.12B). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.