APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT : revenue, balance sheet and financial ratios

APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT is a French company founded 17 years ago, specialized in the sector Activités des sociétés holding. Based in SAINT-RAPHAEL (83700), this company of category PME shows in 2025 a revenue of 325 k€. Find below the complete financial statements, solvency ratios, working capital requirements and sector comparison.

Data updated on 2026-05-02

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Processing : Ministry of Economy

Historique financier - APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT (SIREN 511325292)
Indicador 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Ingresos 324 614 € 318 435 € 333 054 € 220 840 € 158 493 € 290 516 € 244 727 € 213 652 € 171 578 €
Resultado neto -188 340 € -200 249 € -225 071 € -314 726 € -138 930 € 84 948 € -533 915 € -523 544 € -445 900 €
EBITDA -218 018 € -224 662 € -314 944 € -526 618 € -504 327 € -518 315 € -574 309 € -552 778 € -405 611 €
Margen neto -58.0% -62.9% -67.6% -142.5% -87.7% 29.2% -218.2% -245.0% -259.9%

Ingresos y cuenta de resultados

En 2025, APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT alcanza unos ingresos de 325 k€. En el período 2017-2025, la empresa muestra un fuerte crecimiento con una TCAC de +8.3%. Vs 2024: +2%. Tras deducir el consumo (203 €), el margen bruto se sitúa en 324 k€, es decir, una tasa del 100%. El EBITDA alcanza -218 k€, representando el -67.2% de los ingresos. Efecto tijera positivo: el margen EBITDA mejora en +3.4 puntos. Un EBITDA negativo significa que las operaciones no cubren los gastos corrientes. El resultado neto es negativo en -188 k€ (-58.0% de los ingresos).

Ingresos (2025) ?
Ingresos
Definición
Importe total de las ventas de bienes y servicios realizadas por la empresa.
Fórmula
Ventas de mercancías + Producción vendida

324 614 €

Margen bruto (2025) ?
Margen bruto
Definición
Diferencia entre los ingresos y el coste de las mercancías vendidas.
Fórmula
Ingresos - Compras consumidas

324 411 €

EBITDA (2025) ?
EBITDA (Excedente bruto de explotación)
Definición
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Fórmula
Valor añadido - Gastos de personal - Impuestos
Interpretación
Positivo = actividad rentable

-218 018 €

EBIT (2025) ?
EBIT (Resultado de explotación)
Definición
Resultado operativo, incluyendo amortizaciones y provisiones.
Fórmula
EBITDA - Amortizaciones y provisiones + Reversiones

-210 857 €

Resultado neto (2025) ?
Resultado neto
Definición
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Fórmula
Resultado corriente + Resultado excepcional - Impuesto sobre beneficios

-188 340 €

Margen EBITDA (2025) ?
Margen EBITDA
Definición
Mide la rentabilidad operativa de la empresa.
Fórmula
(EBE / CA) x 100
Interpretación
> 10% : Buena rentabilidad
5-10% : Media
< 5% : Faible

-67.2%

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Ratios de solvencia y endeudamiento

El ratio de endeudamiento (= Deuda financiera / Fondos propios x 100) se sitúa en 2194%. Situación crítica: la deuda supera significativamente los fondos propios. La autonomía financiera (= Fondos propios / Total activo x 100) alcanza el 3%. Baja autonomía: la empresa depende fuertemente de financiación externa.

Ratio de endeudamiento (2025) ?
Ratio de endeudamiento
Definición
Mide la proporción de deuda respecto a los fondos propios.
Fórmula
(Deuda financiera / Fondos propios) x 100
Interpretación
< 50% : Faible
50-100% : Moderado
> 100% : Alto

2193.638%

Autonomía financiera (2025) ?
Autonomía financiera
Definición
Porcentaje de fondos propios en la financiación total.
Fórmula
(Fondos propios / Total balance) x 100
Interpretación
> 30% : Buena autonomía
20-30% : Media
< 20% : Faible

3.354%

Flujo de caja / Ingresos (2025) ?
Flujo de caja / Ingresos
Definición
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Fórmula
(CAF / CA) x 100
Interpretación
Cuanto mayor sea el ratio, más liquidez genera la empresa

-60.176%

Capacidad de reembolso (2025) ?
Capacidad de reembolso
Definición
Número de años necesarios para reembolsar las deudas con el flujo de caja.
Fórmula
Dettes financières / CAF
Interpretación
< 3 años : Excelente
3-5 años : Correcto
> 5 años : Attention

-9.285

Evolución de indicadores de solvencia
APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de endeudamiento
2193.64 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.04
Méd: 8.09
Q3: 54.01
Vigilar

En 2025, el ratio de endeudamiento de APLUS TOURISME &SPA MANAG... (2193.64) se sitúa en el top 25% del sector. Este ratio mide el peso de la deuda en relación con el patrimonio. Un ratio alto puede indicar dependencia excesiva de financiación externa.

Autonomía financiera
3.35% 2025
2023
2024
2025
Q1: 21.27%
Méd: 67.32%
Q3: 92.99%
Average

En 2025, el autonomía financiera de APLUS TOURISME &SPA MANAG... (3.4%) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio representa la parte del patrimonio en la financiación total. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Capacidad de reembolso
-9.29 ans 2025
2023
2024
2025
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.19 ans
Q3: 2.98 ans
Excelente

En 2025, el capacidad de reembolso de APLUS TOURISME &SPA MANAG... (-9.3 an) se sitúa en el 25% más bajo del sector, lo cual es positivo. Este ratio indica el número de años necesarios para pagar la deuda con flujo de caja. Una capacidad corta refleja deuda controlada y buena generación de efectivo.

Ratios de liquidez

El ratio de liquidez se sitúa en 140.78. La empresa tiene 2€ de activos líquidos por cada 1€ de deuda a corto plazo.

Ratio de liquidez (2025) ?
Ratio de liquidez
Definición
Capacidad para pagar las deudas a corto plazo con el activo circulante.
Fórmula
Activo circulante / Pasivo circulante
Interpretación
> 1.5 : Muy bueno
1-1.5 : Correcto
< 1 : Risque de liquidité

140.782

Cobertura de intereses (2025) ?
Cobertura de intereses
Definición
Capacidad para cubrir los gastos financieros con el resultado de explotación.
Fórmula
EBIT / Gastos financieros
Interpretación
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Riesgo

-15.497

Evolución de indicadores de liquidez
APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidez
140.78 2025
2023
2024
2025
Q1: 161.8
Méd: 834.57
Q3: 4761.54
Average

En 2025, el ratio de liquidez de APLUS TOURISME &SPA MANAG... (140.78) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio mide la capacidad de cubrir deuda a corto plazo con activos corrientes. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Cobertura de intereses
-15.5x 2025
2023
2024
2025
Q1: -62.1x
Méd: 0.0x
Q3: 0.0x
Average

En 2025, el cobertura de intereses de APLUS TOURISME &SPA MANAG... (-15.5x) se sitúa por debajo de la mediana del sector. Este ratio indica cuántas veces el resultado operativo cubre los gastos de intereses. Una mejora fortalecería la posición competitiva.

Necesidad de fondo de rotación (NFR) y plazos de pago

El fondo de maniobra operativo (FM) mide el desfase temporal de tesorería. Plazo medio de cobro a clientes: 722 días. Plazo proveedores: 470 días. El desfase de 252 días pesa sobre la tesorería. El FM representa 673 días de ingresos. En 2017-2025, el FM aumentó en +176%.

NFR de explotación (2025) ?
NFR de explotación
Definición
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Fórmula
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interpretación
Negativo = tesorería liberada
Positivo = necesidad de financiación

606 489 €

Crédito clientes (2025) ?
Crédito clientes (días)
Definición
Plazo medio de cobro a clientes.
Fórmula
(Cuentas por cobrar / Ingresos con IVA) x 360
Interpretación
< 45j : Bueno
45-60j : Medio
> 60j : Largo

722 j

Crédito proveedores (2025) ?
Crédito proveedores (días)
Definición
Plazo medio de pago a proveedores.
Fórmula
(Cuentas por pagar / Compras con IVA) x 360
Interpretación
Cuanto más largo sea el plazo, mejor para la tesorería

470 j

Rotación de inventario (2025) ?
Rotación de inventario (días)
Definición
Duración media de almacenamiento de mercancías o materiales.
Fórmula
(Existencias / Coste de compra) x 360
Interpretación
Cuanto menor sea el ratio, más rápida es la rotación

0 j

NFR en días de ingresos (2025) ?
NFR en días de ingresos
Definición
Expresa el fondo de maniobra operativo en días de facturación.
Fórmula
(BFR exploitation / CA) x 360
Interpretación
Cuantos menos días, mejor gestión del capital circulante

673 j

Evolución del NFR y plazos
APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT

Positionnement de APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT dans son secteur

Comparación con el sector Activités des sociétés holding

Estimación de valoración

Indicative estimate only : the number of comparable transactions in this sector is limited (20 transactions). This range of 158 971€ to 406 485€ is provided for information purposes only and requires in-depth analysis to be confirmed.

Estimated enterprise value 2025
Indicative
158k€ 248k€ 406k€
248 580 € Range: 158 971€ - 406 485€
NAF 5 année 2025

Evolución de la valoración

How is this estimate calculated?

This estimate is based on the analysis of 20 actual transactions of similar company sales (same NAF code) registered with BODACC between 2016 and 2025.

  • EBITDA Multiple: Preferred method for profitable SMEs. EBITDA reflects the ability to generate cash.
  • Revenue Multiple: Used for growing companies or those with low profitability. Reflects commercial potential.
  • Net Income Multiple: Relevant for mature companies with stable results.

This estimate is provided for information purposes only. A precise valuation requires in-depth analysis (assets, liabilities, prospects, market...).

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Frequently asked questions about APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT

What is the revenue of APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT ?

The revenue of APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT in 2025 is 325 k€.

Is APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT profitable?

APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT recorded a net loss in 2025.

Where is the headquarters of APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT ?

The headquarters of APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT is located in SAINT-RAPHAEL (83700), in the department Var.

Where to find the tax return of APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT ?

The tax return of APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT is available on this page. Click on a year in the 'Data by year' section to view the account details (assets, liabilities, income statement). Data comes from INPI (National Institute of Industrial Property).

In which sector does APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT operate?

APLUS TOURISME &SPA MANAGEMENT operates in the sector Activités des sociétés holding (NAF code 64.20Z). See the 'Sector positioning' section above to compare the company with its competitors.