STE DE DISTRIBUTION ELUSATE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2023 36,0 M€
EBE 2023 1,6 M€
Résultat net 2023 937 k€

STE DE DISTRIBUTION ELUSATE est une entreprise française créée il y a 42 ans, spécialisée dans le secteur Hypermarchés. Basée à EAUZE (32800), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 36,0 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2023) : chiffre d'affaires 36,0 M€, EBE 1,6 M€ (4.4 % du CA), résultat net 937 k€. Au bilan : capitaux propres 2,8 M€, dettes financières 1,0 M€, trésorerie 856 k€.

Données mises à jour le 2026-09-19

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, STE DE DISTRIBUTION ELUSATE conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - STE DE DISTRIBUTION ELUSATE (SIREN 330515941) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 35 980 28 327 29 764 29 215 27 218 26 579
Résultat net 937 635 637 612 624 683
EBE 1 571 1 200 1 187 1 098 862 1 348
Marge brute 7 087 6 741 6 559 6 411 6 235 6 125
Résultat d'exploitation 1 529 1 114 1 090 1 034 899 1 149
Marge nette 2,6 % 2,2 % 2,1 % 2,1 % 2,3 % 2,6 %
Capitaux propres 2 761 2 335 2 250 2 213 2 201 2 327
Dettes financières 1 028 868 1 166 1 438 1 391 1 341
Trésorerie 856 314 412 129 115 613
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, STE DE DISTRIBUTION ELUSATE réalise un chiffre d'affaires de 36,0 M€. Sur la période 2018-2023, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +5,7%. Après déduction des consommations (28,9 M€), la marge brute s'établit à 7,1 M€, soit un taux de 20%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 1,6 M€, représentant 4,4% du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (3,3%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 937 k€, soit 2,6% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

35 979 841 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

7 086 805 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

1 570 528 €

Résultat d'exploitation (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

1 528 992 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

936 720 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

4,4 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 37%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (61,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 38%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (37,1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,3 ans). La CAF représente 2,9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (2,8%).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

37,2 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

38,4 %

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

2,9 %

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

1,0 ans

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

22,2 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
STE DE DISTRIBUTION ELUSATE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
37,2% 2023
Q1: 27,7%
Méd: 61,9%
Q3: 139,3%
Bon 51,8 % → 37,2 % depuis 2020

En 2023, le taux d'endettement de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE (37,2%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
38,4% 2023
Q1: 24,5%
Méd: 37,1%
Q3: 48,9%
Bon 35,7 % → 38,4 % depuis 2020

En 2023, l'autonomie financière de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE (38,4%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
1,0 ans 2023
Q1: 1,0 ans
Méd: 2,3 ans
Q3: 4,2 ans
Excellent 1,5 ans → 1 ans depuis 2020

En 2023, la capacité de remboursement de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE (1,0 an) fait partie des 25 % les plus bas du secteur, ce qui est favorable. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,21. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,5).

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,21

Évolution des indicateurs de liquidité
STE DE DISTRIBUTION ELUSATE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,21 2023
Q1: 1,19
Méd: 1,47
Q3: 1,81
Moyen

En 2023, le ratio de liquidité de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE (1,21) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 5 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 19 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 14 jours. La rotation des stocks est de 18 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 18 jours de CA, soit 1,8 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

1 824 178 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

5 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

19 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

18 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

18 j

Évolution du BFR et des délais
STE DE DISTRIBUTION ELUSATE

Positionnement de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Hypermarchés

Estimation de Valorisation

Sur la base de 357 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2023, la valeur de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE est estimée à 9 412 330 € (fourchette 5 426 056€ - 17 445 147€). Avec un EBE de 1 570 528€, le multiple sectoriel de 5.6x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.33x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2023
357 transactions
5426k€ 9412k€ 17445k€
9 412 330 € Fourchette: 5 426 056€ - 17 445 147€
NAF 5 année 2023

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
1 570 528 € × 5.6x
Estimation 8 866 483 €
5 617 372€ - 18 093 641€
Multiple CA 30%
35 979 841 € × 0.33x
Estimation 11 822 629 €
7 088 402€ - 19 037 440€
Multiple RN 20%
936 720 € × 7.6x
Estimation 7 161 501 €
2 454 247€ - 13 435 474€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 357 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

Entreprises similaires (Hypermarchés)

Comparez STE DE DISTRIBUTION ELUSATE avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Hypermarchés

Principales entreprises : Hypermarchés

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Hypermarchés:

Principales entreprises : Gers

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Gers:

Voir le classement complet du département Gers

Questions fréquentes sur STE DE DISTRIBUTION ELUSATE

Quel est le chiffre d'affaires de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE ?

Le chiffre d'affaires de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE en 2023 est de 36,0 M€.

STE DE DISTRIBUTION ELUSATE est-elle rentable ?

Oui, STE DE DISTRIBUTION ELUSATE generated a net profit of 937 k€ en 2023.

Où se situe le siège de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE ?

Le siège de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE est situé à EAUZE (32800), dans le département Gers.

Où trouver la liasse fiscale de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE ?

La liasse fiscale de STE DE DISTRIBUTION ELUSATE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce STE DE DISTRIBUTION ELUSATE ?

STE DE DISTRIBUTION ELUSATE exerce dans le secteur Hypermarchés (code NAF 47.11F). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.