SOCIETE EN NOM COLLECTIF YU YUAN BAIL 1 PAR ABREVIATION SNC YU YUAN BAIL 1 : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

En 2024, SOCIETE EN NOM COLLECTIF YU YUAN BAIL 1 PAR ABREVIATION SNC YU YUAN BAIL 1 réalise un chiffre d'affaires de 7.9 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +2.5%). Léger recul de -1% vs 2023. Après déduction des consommations (0 €), la marge brute s'établit à 7.9 M€, soit un taux de 100%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 7.9 M€, représentant 99.8% du CA. Cette marge EBE élevée confère une forte capacité d'autofinancement et de résistance aux aléas. Le résultat net est déficitaire à -320 k€ (-4.0% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à -581%. Ce niveau très faible traduit une structure financière solide, offrant une marge de manœuvre importante pour de futurs investissements ou acquisitions. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint -21%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 16.8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Au-delà de 7 ans, les banques considèrent généralement le risque crédit comme élevé. La CAF représente 52.9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce niveau élevé offre une forte capacité d'autofinancement.

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 519.58. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 48.2x. Le résultat d'exploitation couvre très largement les charges d'intérêts : grande marge de sécurité.

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 12 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 143 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 131 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-1543 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Amélioration notable du BFR sur la période (-75%), libérant de la trésorerie.

Sur la base de 142 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SOCIETE EN NOM COLLECTIF YU YUAN BAIL 1 PAR ABREVIATION SNC YU YUAN BAIL 1 est estimée à 14 285 217 € (fourchette 1 656 318€ - 25 403 324€). Avec un EBE de 7 913 248€, le multiple sectoriel de 2.6x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.40x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.