SOCIETE EN NOM COLLECTIF SHAMIAN BAIL 5, PAR ABREVIATION SNC SHAMIAN BAIL 5 : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

En 2024, SOCIETE EN NOM COLLECTIF SHAMIAN BAIL 5, PAR ABREVIATION SNC SHAMIAN BAIL 5 réalise un chiffre d'affaires de 4.2 M€. Le CA évolue positivement sur 9 ans (TCAM : +0.6%). Vs 2023 : +1%. Après déduction des consommations (0 €), la marge brute s'établit à 4.2 M€, soit un taux de 100%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 4.2 M€, représentant 99.6% du CA. Cette marge EBE élevée confère une forte capacité d'autofinancement et de résistance aux aléas. Le résultat net est déficitaire à -272 k€ (-6.4% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à -582%. Ce niveau très faible traduit une structure financière solide, offrant une marge de manœuvre importante pour de futurs investissements ou acquisitions. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint -21%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 18.3 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Au-delà de 7 ans, les banques considèrent généralement le risque crédit comme élevé. La CAF représente 47.9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce niveau élevé offre une forte capacité d'autofinancement.

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 339.92. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 54.3x. Le résultat d'exploitation couvre très largement les charges d'intérêts : grande marge de sécurité.

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 26 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 175 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 149 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Le BFR est négatif (-1447 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Amélioration notable du BFR sur la période (-77%), libérant de la trésorerie.

Sur la base de 142 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SOCIETE EN NOM COLLECTIF SHAMIAN BAIL 5, PAR ABREVIATION SNC SHAMIAN BAIL 5 est estimée à 7 599 355 € (fourchette 881 301€ - 13 514 220€). Avec un EBE de 4 208 986€, le multiple sectoriel de 2.6x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.40x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.