SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE est une entreprise française créée il y a 44 ans, spécialisée dans le secteur Gestion de fonds. Basée à MARSEILLE (13011), cette société de catégorie PME affiche en 2019 un chiffre d'affaires de 220 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-04-11

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE (SIREN 322396029)
Indicateur 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 219 826 € 215 592 € 197 510 € 199 758 €
Résultat net 101 778 € 86 385 € 60 556 € 93 863 €
EBE 7 855 € -2 108 € 32 € -6 632 €
Marge nette 46.3% 40.1% 30.7% 47.0%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2019, SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE réalise un chiffre d'affaires de 220 k€. Le CA évolue positivement sur 4 ans (TCAM : +3.2%). Vs 2018 : +2%. Après déduction des consommations (3 k€), la marge brute s'établit à 216 k€, soit un taux de 98%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 8 k€, représentant 3.6% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +4.6 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. La marge opérationnelle reste fragile, nécessitant une vigilance sur les coûts. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 102 k€, soit 46.3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2019) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

219 826 €

Marge brute (2019) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

216 422 €

EBE (2019) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

7 855 €

EBIT (2019) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

44 909 €

Résultat net (2019) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

101 778 €

Marge EBE (2019) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

3.6%

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Évolution graphique

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Ce niveau très faible traduit une structure financière solide, offrant une marge de manœuvre importante pour de futurs investissements ou acquisitions. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 91%. Cette autonomie élevée signifie que l'entreprise finance majoritairement ses actifs par ses fonds propres, gage de solidité. La CAF représente 48.0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce niveau élevé offre une forte capacité d'autofinancement.

Taux d'endettement (2019) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0.0%

Autonomie financière (2019) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

91.02%

CAF sur CA (2019) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

48.033%

Cap. Remboursement (2019) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0.0

Évolution des indicateurs de solvabilité
SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0.0 2019
2017
2018
2019
Q1: 0.01
Méd: 14.09
Q3: 115.95
Excellent

En 2019, le taux d'endettement de SOCIETE DE DIFFUSION DE M... (0.00) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
91.02% 2019
2017
2018
2019
Q1: 13.5%
Méd: 53.04%
Q3: 87.88%
Excellent

En 2019, le autonomie financière de SOCIETE DE DIFFUSION DE M... (91.0%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Capacité de remboursement
0.0 ans 2019
2017
2018
2019
Q1: -0.13 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 3.38 ans
Bon

En 2019, le capacité de remboursement de SOCIETE DE DIFFUSION DE M... (0.0 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 349.79. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 5.5x. Le résultat d'exploitation couvre très largement les charges d'intérêts : grande marge de sécurité.

Ratio de liquidité (2019) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

349.791

Couverture des intérêts (2019) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

5.525

Évolution des indicateurs de liquidité
SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
349.79 2019
2017
2018
2019
Q1: 99.47
Méd: 355.82
Q3: 1949.83
Average

En 2019, le ratio de liquidité de SOCIETE DE DIFFUSION DE M... (349.79) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Couverture des intérêts
5.53x 2019
2017
2018
2019
Q1: -44.24x
Méd: 0.0x
Q3: 0.0x
Excellent

En 2019, le couverture des intérêts de SOCIETE DE DIFFUSION DE M... (5.5x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 33 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 125 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 92 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). Au global, le BFR représente 565 jours de CA, soit 345 k€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2019) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

344 936 €

Crédit Clients (2019) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

33 j

Crédit Fournisseurs (2019) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

125 j

Rotation des stocks (2019) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2019) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

565 j

Évolution du BFR et des délais
SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE

Positionnement de SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Gestion de fonds

Estimation de Valorisation

Sur la base de 61 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2019, la valeur de SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE est estimée à 238 553 € (fourchette 118 082€ - 410 854€). Avec un EBE de 7 855€, le multiple sectoriel de 3.4x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.46x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2019
61 tx
118k€ 238k€ 410k€
238 553 € Fourchette: 118 082€ - 410 854€
NAF 5 année 2019

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
7 855 € × 3.4x
Estimation 27 053 €
10 408€ - 50 340€
Multiple CA 30%
219 826 € × 0.46x
Estimation 100 369 €
58 199€ - 144 526€
Multiple RN 20%
101 778 € × 9.6x
Estimation 974 582 €
477 092€ - 1 711 633€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 61 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE

Quel est le chiffre d'affaires de SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE ?

Le chiffre d'affaires de SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE en 2019 est de 220 k€.

Is SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE est-elle rentable ?

Oui, SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE generated a net profit of 102 k€ en 2019.

Où se situe le siège de SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE ?

Le siège de SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE est situé à MARSEILLE (13011), dans le département Bouches-du-Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE ?

La liasse fiscale de SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE ?

SOCIETE DE DIFFUSION DE MATERIEL DE RESTAURATION ET COLLECTIVITE exerce dans le secteur Gestion de fonds (code NAF 66.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.