SOC INDUST REGION CREDIT AUTOMO MATERIEL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

En 2024, SOC INDUST REGION CREDIT AUTOMO MATERIEL réalise un chiffre d'affaires de 64 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2016-2024 (TCAM : -20.5%). Baisse significative de -87% vs 2017. Après déduction des consommations (13 k€), la marge brute s'établit à 52 k€, soit un taux de 81%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -601 k€, représentant -932.8% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-87%), l'EBE varie de -12928%, réduisant la marge de 933.7 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 684 k€, soit 1061.3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 57%. L'endettement reste maîtrisé : l'entreprise conserve sa capacité à lever de nouvelles dettes si nécessaire. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 60%. Cette autonomie élevée signifie que l'entreprise finance majoritairement ses actifs par ses fonds propres, gage de solidité. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 7.8 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Au-delà de 7 ans, les banques considèrent généralement le risque crédit comme élevé. La CAF représente 828.9% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce niveau élevé offre une forte capacité d'autofinancement.

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 623.99. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois.

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 94068 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 301 jours. L'écart de 93767 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Au global, le BFR représente 102906 jours de CA, soit 18.4 M€ à financer en permanence.

Sur la base de 135 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de SOC INDUST REGION CREDIT AUTOMO MATERIEL est estimée à 111 004 € (fourchette 105 038€ - 1 289 221€). Le ratio prix/CA s'établit à 0.11x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.