SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT est une entreprise française créée il y a 32 ans, spécialisée dans le secteur Hôtels et hébergement similaire . Basée à GEMENOS (13420), cette société de catégorie ETI affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 1.1 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT (SIREN 392621314)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019 2017 2016
Chiffre d'affaires 1 101 303 € 1 114 859 € N/C N/C 1 128 969 € 1 219 730 € 1 203 177 €
Résultat net -69 707 € -118 963 € 108 430 € -68 057 € -20 262 € 29 973 € 31 880 €
EBE 96 974 € -6 694 € N/C N/C 82 449 € 148 890 € 156 532 €
Marge nette -6.3% -10.7% N/C N/C -1.8% 2.5% 2.6%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT réalise un chiffre d'affaires de 1.1 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -1.3%). Léger recul de -1% vs 2022. Après déduction des consommations (103 k€), la marge brute s'établit à 998 k€, soit un taux de 91%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 97 k€, représentant 8.8% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +9.4 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce niveau de marge opérationnelle est satisfaisant pour le secteur. Le résultat net est déficitaire à -70 k€ (-6.3% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 101 303 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

998 396 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

96 974 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-47 455 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-69 707 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

8.8%

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 114%. Le niveau d'endettement est élevé : la marge de négociation avec les banques se réduit. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 14%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

114.047%

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

14.213%

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-3.858%

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0.612

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

16.9%

Évolution des indicateurs de solvabilité
SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
114.05 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 33.71
Q3: 146.15
Average +38 pts sur 3 ans

En 2023, le taux d'endettement de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITA... (114.05) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
14.21% 2023
2021
2022
2023
Q1: 2.11%
Méd: 29.94%
Q3: 58.38%
Average -39 pts sur 3 ans

En 2023, le autonomie financière de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITA... (14.2%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
-0.61 ans 2023
2022
2023
Q1: -0.05 ans
Méd: 0.92 ans
Q3: 4.62 ans
Excellent

En 2023, le capacité de remboursement de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITA... (-0.6 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 59.48. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 1.7x. La couverture est limite : une dégradation de l'activité mettrait en péril le paiement des intérêts.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

59.481

Couverture des intérêts (2023) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

1.744

Évolution des indicateurs de liquidité
SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
59.48 2023
2021
2022
2023
Q1: 72.95
Méd: 167.91
Q3: 344.4
À surveiller -22 pts sur 3 ans

En 2023, le ratio de liquidité de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITA... (59.48) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.

Couverture des intérêts
1.74x 2023
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 1.48x
Q3: 10.22x
Bon +26 pts sur 2 ans

En 2023, le couverture des intérêts de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITA... (1.7x) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 6 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 44 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 38 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 2 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 9 jours de CA, soit 29 k€ à financer en permanence. Sur 2016-2023, le BFR a augmenté de +181%, nécessitant un financement accru.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

28 590 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

6 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

44 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

2 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

9 j

Évolution du BFR et des délais
SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT

Positionnement de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT dans son secteur

Comparaison avec le secteur Hôtels et hébergement similaire

Estimation de Valorisation

Sur la base de 108 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2023, la valeur de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT est estimée à 529 493 € (fourchette 194 635€ - 1 136 813€). Avec un EBE de 96 974€, le multiple sectoriel de 3.7x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.74x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2023
108 transactions
194k€ 529k€ 1136k€
529 493 € Fourchette: 194 635€ - 1 136 813€
NAF 5 année 2023

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
96 974 € × 3.7x
Estimation 356 375 €
153 129€ - 903 321€
Multiple CA 30%
1 101 303 € × 0.74x
Estimation 818 026 €
263 814€ - 1 525 967€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 108 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

Entreprises similaires (Hôtels et hébergement similaire )

Comparez SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Hôtels et hébergement similaire

Questions fréquentes sur SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT

Quel est le chiffre d'affaires de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT ?

Le chiffre d'affaires de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT en 2023 est de 1.1 M€.

Is SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT est-elle rentable ?

SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT recorded a net loss en 2023.

Où se situe le siège de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT ?

Le siège de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT est situé à GEMENOS (13420), dans le département Bouches-du-Rhone.

Où trouver la liasse fiscale de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT ?

La liasse fiscale de SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT ?

SEPCHR SOCIETE D'EXPLOITATION POUR CAFE HOTEL RESTAURANT exerce dans le secteur Hôtels et hébergement similaire (code NAF 55.10Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.