REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET est une entreprise française créée il y a 7 ans, spécialisée dans le secteur Services auxiliaires des transports aériens. Basée à MAUGES-SUR-LOIRE (49410), cette société de catégorie ETI affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 10.6 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET (SIREN 841447915)
Indicateur 2023 2022 2021 2020 2019
Chiffre d'affaires 10 602 375 € 12 736 529 € 7 557 288 € 6 559 894 € 7 382 809 €
Résultat net -268 249 € 37 883 € -385 055 € -3 047 € 49 061 €
EBE -67 643 € 312 570 € -284 626 € 26 257 € 436 948 €
Marge nette -2.5% 0.3% -5.1% -0.0% 0.7%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET réalise un chiffre d'affaires de 10.6 M€. Sur la période 2019-2023, l'entreprise affiche une croissance soutenue avec un TCAM (taux de croissance annuel moyen) de +9.5%. Baisse significative de -17% vs 2022. Après déduction des consommations (3.3 M€), la marge brute s'établit à 7.3 M€, soit un taux de 69%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -68 k€, représentant -0.6% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-17%), l'EBE varie de -122%, réduisant la marge de 3.1 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -268 k€ (-2.5% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

10 602 375 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

7 271 350 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-67 643 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-225 247 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-268 249 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-0.6%

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Évolution graphique

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 463%. Situation critique : les dettes dépassent largement les fonds propres, limitant sévèrement la capacité d'emprunt et exposant l'entreprise au risque de défaut. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 14%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

463.274%

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

13.708%

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-1.328%

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-38.87

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

68.0%

Évolution des indicateurs de solvabilité
REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
463.27 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0
Méd: 1.9
Q3: 66.33
À surveiller +54 pts sur 3 ans

En 2023, le taux d'endettement de REPAIR AND OVERHAUL LE BO... (463.27) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
13.71% 2023
2021
2022
2023
Q1: 2.6%
Méd: 21.0%
Q3: 38.57%
Average +15 pts sur 3 ans

En 2023, le autonomie financière de REPAIR AND OVERHAUL LE BO... (13.7%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
-38.87 ans 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.01 ans
Q3: 1.56 ans
Excellent

En 2023, le capacité de remboursement de REPAIR AND OVERHAUL LE BO... (-38.9 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 474.11. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

474.114

Couverture des intérêts (2023) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-82.538

Évolution des indicateurs de liquidité
REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
474.11 2023
2021
2022
2023
Q1: 102.78
Méd: 131.13
Q3: 195.26
Excellent +30 pts sur 3 ans

En 2023, le ratio de liquidité de REPAIR AND OVERHAUL LE BO... (474.11) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Couverture des intérêts
-82.54x 2023
2021
2022
2023
Q1: 0.0x
Méd: 0.08x
Q3: 5.93x
À surveiller

En 2023, le couverture des intérêts de REPAIR AND OVERHAUL LE BO... (-82.5x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 110 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 32 jours. L'écart de 78 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. La rotation des stocks est de 133 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 246 jours de CA, soit 7.2 M€ à financer en permanence. Sur 2019-2023, le BFR a augmenté de +222%, nécessitant un financement accru.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

7 245 239 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

110 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

32 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

133 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

246 j

Évolution du BFR et des délais
REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET

Positionnement de REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET dans son secteur

Comparaison avec le secteur Services auxiliaires des transports aériens

Estimation de Valorisation

Sur la base de 205 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET est estimée à 1 587 497 € (fourchette 1 018 645€ - 4 947 825€). Le ratio prix/CA s'établit à 0.15x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2023
205 transactions
1018k€ 1587k€ 4947k€
1 587 497 € Fourchette: 1 018 645€ - 4 947 825€
NAF 4 all-time Agrégé au niveau sous-classe NAF

Valuation method used

Multiple CA
10 602 375 € × 0.15x = 1 587 497 €
Range: 1 018 645€ - 4 947 825€

Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 205 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET

Quel est le chiffre d'affaires de REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET ?

Le chiffre d'affaires de REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET en 2023 est de 10.6 M€.

Is REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET est-elle rentable ?

REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET recorded a net loss en 2023.

Où se situe le siège de REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET ?

Le siège de REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET est situé à MAUGES-SUR-LOIRE (49410), dans le département Maine-et-Loire.

Où trouver la liasse fiscale de REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET ?

La liasse fiscale de REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET ?

REPAIR AND OVERHAUL LE BOURGET exerce dans le secteur Services auxiliaires des transports aériens (code NAF 52.23Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.