PRUDHOMME : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2023329 k€+1 % vs 2022
EBE 2023105 k€+23 % vs 2022
Résultat net 2023-75 k€-368 % vs 2022
PRUDHOMME est une entreprise française
créée il y a 10 ans,
spécialisée dans le secteur Activités de soutien aux cultures.
Basée à SAINT-FRAIGNE (16140),
cette société de catégorie PME
affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 329 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2023) :
chiffre d'affaires 329 k€, EBE 105 k€ (32.0 % du CA), résultat net -75 k€.
Au bilan : capitaux propres 135 k€, dettes financières 558 k€, trésorerie 49 k€.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2023. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
Synthèse
Santé financière :
Sous tension
Point(s) de vigilance : exercice déficitaire.
En synthèse, PRUDHOMME est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
En 2023, PRUDHOMME réalise un chiffre d'affaires de 329 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -2,5%). Vs 2022 : +1%. Après déduction des consommations (122 k€), la marge brute s'établit à 207 k€, soit un taux de 63%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 105 k€, représentant 32,0% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +5,7 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (21,1%). Le résultat net est déficitaire à -75 k€ (-22,9% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2023)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
328 697 €
Marge brute (2023)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
206 975 €
EBE (2023)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
105 179 €
Résultat d'exploitation (2023)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-21 206 €
Résultat net (2023)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-75 421 €
Marge EBE (2023)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
Afficher :
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 413%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (117,3%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 15%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (32,0%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 5,3 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,3 ans) et mérite attention. La CAF représente 30,5% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (21,0%).
Taux d'endettement (2023)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
413,0 %
Autonomie financière (2023)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité PRUDHOMME
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2019
2020
2021
2022
2023
Taux d'endettement
71,4 %
287,5 %
556,2 %
588,9 %
412,5 %
507,7 %
413,0 %
Autonomie financière
57,4 %
14,5 %
9,6 %
9,1 %
12,9 %
12,4 %
14,8 %
Capacité de remboursement
-19,1 ans
4,3 ans
3,8 ans
2,9 ans
5,2 ans
8,1 ans
5,3 ans
CAF sur CA
—
40,8 %
40,0 %
44,8 %
31,2 %
24,9 %
30,5 %
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
413,0%2023
Q1: 24,6%
Méd: 117,3%
Q3: 391,9%
Moyen
En 2023, le taux d'endettement de PRUDHOMME (413,0%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
14,8%2023
Q1: 12,9%
Méd: 32,0%
Q3: 54,0%
Moyen12,9 % → 14,8 % depuis 2021
En 2023, l'autonomie financière de PRUDHOMME (14,8%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Capacité de remboursement
5,3 ans2023
Q1: 0,3 ans
Méd: 2,3 ans
Q3: 4,8 ans
À surveiller
En 2023, la capacité de remboursement de PRUDHOMME (5,3 ans) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une durée longue peut signaler un endettement lourd par rapport à la capacité de remboursement.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,08. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,9).
Ratio de liquidité (2023)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,08
Évolution des indicateurs de liquidité PRUDHOMME
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2019
2020
2021
2022
2023
Ratio de liquidité
2,87
0,54
0,89
1,03
1,11
1,13
1,08
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,082023
Q1: 1,02
Méd: 1,87
Q3: 3,69
Moyen
En 2023, le ratio de liquidité de PRUDHOMME (1,08) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 122 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 318 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 196 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 71 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Au global, le BFR représente 122 jours de CA, soit 111 k€ à financer en permanence. Entre 2020 et 2023, le BFR s'est amélioré de 154 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2023)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
111 054 €
Crédit Clients (2023)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
122 j
Crédit Fournisseurs (2023)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
318 j
Rotation des stocks (2023)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
71 j
BFR en jours de CA (2023)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
122 j
Évolution du BFR et des délais PRUDHOMME
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2019
2020
2021
2022
2023
BFR d'exploitation
0 €
-241 249 €
163 331 €
212 428 €
143 155 €
313 733 €
111 054 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
48 j
19 j
34 j
22 j
40 j
71 j
Crédit clients (jours)
0 j
31 j
115 j
173 j
137 j
198 j
122 j
Crédit fournisseurs (jours)
172 j
57 j
756 j
699 j
753 j
419 j
318 j
Positionnement de PRUDHOMME dans son secteur
Comparaison avec le secteur Activités de soutien aux cultures
Estimation de Valorisation
Sur la base de 50 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
(toutes années),
la valeur de PRUDHOMME est estimée à
225 153 €
(fourchette 81 578€ - 365 206€).
Avec un EBE de 105 179€, le multiple sectoriel de 2.7x est appliqué.
Le ratio prix/CA s'établit à 0.37x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2023
50 tx
81k€225k€365k€
225 153 €Fourchette: 81 578€ - 365 206€
NAF 5 all-time
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple EBE50%
105 179 €×2.7x
Estimation287 885 €
107 155€ - 450 638€
Multiple CA30%
328 697 €×0.37x
Estimation120 602 €
38 952€ - 222 821€
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 50 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
Entreprises similaires (Activités de soutien aux cultures)
Comparez PRUDHOMME avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Le chiffre d'affaires de PRUDHOMME en 2023 est de 329 k€.
PRUDHOMME est-elle rentable ?
PRUDHOMME recorded a net loss en 2023.
Où se situe le siège de PRUDHOMME ?
Le siège de PRUDHOMME est situé à SAINT-FRAIGNE (16140), dans le département Charente.
Où trouver la liasse fiscale de PRUDHOMME ?
La liasse fiscale de PRUDHOMME est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce PRUDHOMME ?
PRUDHOMME exerce dans le secteur Activités de soutien aux cultures (code NAF 01.61Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.