POREAUX & CIE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 11,5 M€ +2 % vs 2024
EBE 2025 -1,1 M€
Résultat net 2025 -1,1 M€

POREAUX & CIE est une entreprise française créée il y a 51 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de charpentes et d'autres menuiseries. Basée à SAINT-MARTIN-SUR-LE-PRE (51520), cette société de catégorie ETI affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 11,5 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 11,5 M€, EBE -1,1 M€ (-9.8 % du CA), résultat net -1,1 M€. Au bilan 2024 : capitaux propres -893 k€, dettes financières 3,4 M€, trésorerie 164 k€.

Données mises à jour le 2026-10-24

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, POREAUX & CIE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - POREAUX & CIE (SIREN 305231532) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 11 459 11 231 17 602 21 156 19 886 18 240 22 386 23 206 18 086
Résultat net -1 089 -7 110 -1 855 -4 455 -858 -3 095 -6 028 -14 410 -2 797
EBE -1 125 -3 551 -2 539 -2 771 -3 135 -2 500 -4 701 -3 325 -2 146
Marge brute 6 417 5 828 9 760 10 383 9 321 9 676 10 558 10 725 8 896
Résultat d'exploitation -1 221 -7 930 -2 663 -2 639 -927 -3 093 -5 865 -14 483 -2 741
Marge nette -9,5 % -63,3 % -10,5 % -21,1 % -4,3 % -17,0 % -26,9 % -62,1 % -15,5 %
Capitaux propres — -893 6 419 -3 578 928 1 702 -21 728 -15 909 -1 843
Dettes financières — 3 403 527 7 263 6 984 1 350 26 585 20 733 17 330
Trésorerie — 164 502 144 3 356 — 1 — 23
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, POREAUX & CIE réalise un chiffre d'affaires de 11,5 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2021-2025 (TCAM : -12,9%). Vs 2024 : +2%. Après déduction des consommations (5,0 M€), la marge brute s'établit à 6,4 M€, soit un taux de 56%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -1,1 M€, représentant -9,8% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +21,8 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -1,1 M€ (-9,5% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

11 458 909 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

6 416 877 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-1 124 607 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-1 221 134 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-1 089 155 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-9,8 %

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Évolution graphique

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs.

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-7,4 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-4,8 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

2,4 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
POREAUX & CIE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
8,2% 2023
Q1: 9,1%
Méd: 30,4%
Q3: 88,0%
Excellent

En 2023, le taux d'endettement de POREAUX & CIE (8,2%) fait partie des 25 % les plus bas du secteur, ce qui est favorable. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
48,9% 2023
Q1: 19,1%
Méd: 40,9%
Q3: 58,9%
Bon

En 2023, l'autonomie financière de POREAUX & CIE (48,9%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,41. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,1).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,41

Évolution des indicateurs de liquidité
POREAUX & CIE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,41 2025
Q1: 1,39
Méd: 2,10
Q3: 3,27
Moyen 2,4 → 1,4 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité de POREAUX & CIE (1,41) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 40 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 106 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 66 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 98 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Au global, le BFR représente 77 jours de CA, soit 2,4 M€ à financer en permanence.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

2 441 779 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

40 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

106 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

98 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

77 j

Évolution du BFR et des délais
POREAUX & CIE

Positionnement de POREAUX & CIE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de charpentes et d'autres menuiseries

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Questions fréquentes sur POREAUX & CIE

Quel est le chiffre d'affaires de POREAUX & CIE ?

Le chiffre d'affaires de POREAUX & CIE en 2025 est de 11,5 M€.

POREAUX & CIE est-elle rentable ?

POREAUX & CIE recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de POREAUX & CIE ?

Le siège de POREAUX & CIE est situé à SAINT-MARTIN-SUR-LE-PRE (51520), dans le département Marne.

Où trouver la liasse fiscale de POREAUX & CIE ?

La liasse fiscale de POREAUX & CIE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce POREAUX & CIE ?

POREAUX & CIE exerce dans le secteur Fabrication de charpentes et d'autres menuiseries (code NAF 16.23Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.