PERFORMANCE CLIENTS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
Chiffre d'affaires 2021234 k€+31 % vs 2020
EBE 2021-88 k€-6934 % vs 2020
Résultat net 2021-74 k€
PERFORMANCE CLIENTS est une entreprise française
créée il y a 41 ans,
spécialisée dans le secteur Formation continue d'adultes.
Basée à PLOUDANIEL (29260),
cette société de catégorie GE
affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 234 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
En bref (2021) :
chiffre d'affaires 234 k€, EBE -88 k€ (-37.8 % du CA), résultat net -74 k€.
Au bilan : capitaux propres 84 k€, trésorerie 2 k€.
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
Synthèse
Santé financière :
Fragile
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, PERFORMANCE CLIENTS est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.
En 2021, PERFORMANCE CLIENTS réalise un chiffre d'affaires de 234 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2019-2021 (TCAM : -7,4%). Vs 2020, progression de +31% (178 k€ -> 234 k€). L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -88 k€, représentant -37,8% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -74 k€ (-31,8% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.
Chiffre d'affaires (2021)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
233 532 €
Marge brute (2021)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
233 532 €
EBE (2021)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-88 364 €
Résultat d'exploitation (2021)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-88 520 €
Résultat net (2021)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
-74 359 €
Marge EBE (2021)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie
-31,8 %
Évolution des indicateurs de solvabilité PERFORMANCE CLIENTS
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2019
2020
2021
Taux d'endettement
—
—
—
Autonomie financière
74,9 %
71,1 %
48,7 %
Capacité de remboursement
—
—
—
CAF sur CA
13,4 %
-0,1 %
-31,8 %
Positionnement sectoriel
Autonomie financière
48,6%2021
Q1: 10,1%
Méd: 33,6%
Q3: 58,7%
Bon74,9 % → 48,6 % depuis 2019
En 2021, l'autonomie financière de PERFORMANCE CLIENTS (48,6%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,58. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,4).
Ratio de liquidité (2021)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1,58
Évolution des indicateurs de liquidité PERFORMANCE CLIENTS
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2019
2020
2021
Ratio de liquidité
3,97
3,43
1,58
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1,582021
Q1: 1,44
Méd: 2,35
Q3: 3,88
Moyen4 → 1,6 depuis 2019
En 2021, le ratio de liquidité de PERFORMANCE CLIENTS (1,58) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 91 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 82 jours. L'entreprise doit financer 9 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. Au global, le BFR représente 262 jours de CA, soit 170 k€ à financer en permanence.
BFR d'Exploitation (2021)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
169 799 €
Crédit Clients (2021)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
91 j
Crédit Fournisseurs (2021)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
82 j
Rotation des stocks (2021)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
0 j
BFR en jours de CA (2021)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
262 j
Évolution du BFR et des délais PERFORMANCE CLIENTS
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2019
2020
2021
BFR d'exploitation
205 158 €
219 789 €
169 799 €
Rotation des stocks (jours)
0 j
0 j
0 j
Crédit clients (jours)
52 j
104 j
91 j
Crédit fournisseurs (jours)
63 j
106 j
82 j
Positionnement de PERFORMANCE CLIENTS dans son secteur
Comparaison avec le secteur Formation continue d'adultes
Quel est le chiffre d'affaires de PERFORMANCE CLIENTS ?
Le chiffre d'affaires de PERFORMANCE CLIENTS en 2021 est de 234 k€.
PERFORMANCE CLIENTS est-elle rentable ?
PERFORMANCE CLIENTS recorded a net loss en 2021.
Où se situe le siège de PERFORMANCE CLIENTS ?
Le siège de PERFORMANCE CLIENTS est situé à PLOUDANIEL (29260), dans le département Finistere.
Où trouver la liasse fiscale de PERFORMANCE CLIENTS ?
La liasse fiscale de PERFORMANCE CLIENTS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce PERFORMANCE CLIENTS ?
PERFORMANCE CLIENTS exerce dans le secteur Formation continue d'adultes (code NAF 85.59A). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.