NAOS HOTEL GROUPE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

NAOS HOTEL GROUPE est une entreprise française créée il y a 9 ans, spécialisée dans le secteur Gestion de fonds. Basée à CHASSENEUIL-DU-POITOU (86360), cette société de catégorie ETI affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 5.1 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-04-18

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - NAOS HOTEL GROUPE (SIREN 821512779)
Indicateur 2023 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 5 148 925 € 21 259 696 € 10 974 588 € 5 675 956 € 4 728 866 € 4 635 567 €
Résultat net -14 393 808 € 346 344 € 137 251 € 2 614 073 € 683 953 € 891 603 €
EBE -4 385 971 € 4 541 620 € 2 205 912 € 1 077 776 € 1 015 774 € 2 315 043 €
Marge nette -279.5% 1.6% 1.3% 46.1% 14.5% 19.2%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, NAOS HOTEL GROUPE réalise un chiffre d'affaires de 5.1 M€. Le CA évolue positivement sur 6 ans (TCAM : +1.8%). Baisse significative de -76% vs 2021. Après déduction des consommations (-3.2 M€), la marge brute s'établit à 8.4 M€, soit un taux de 163%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -4.4 M€, représentant -85.2% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-76%), l'EBE varie de -197%, réduisant la marge de 106.5 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -14.4 M€ (-279.5% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

5 148 925 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

8 375 004 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-4 385 971 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-5 252 048 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-14 393 808 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-84.9%

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Évolution graphique

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à -13%. Ce niveau très faible traduit une structure financière solide, offrant une marge de manœuvre importante pour de futurs investissements ou acquisitions. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint -1%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

-12.639%

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

-1.331%

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-5.843%

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-0.36

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

28.8%

Évolution des indicateurs de solvabilité
NAOS HOTEL GROUPE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
-12.64 2023
2020
2021
2023
Q1: 0.0
Méd: 10.73
Q3: 105.59
Excellent -45 pts sur 3 ans

En 2023, le taux d'endettement de NAOS HOTEL GROUPE (-12.64) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
-1.33% 2023
2020
2021
2023
Q1: 7.74%
Méd: 49.42%
Q3: 87.29%
Average -14 pts sur 3 ans

En 2023, le autonomie financière de NAOS HOTEL GROUPE (-1.3%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Capacité de remboursement
-0.36 ans 2023
2020
2021
2023
Q1: -0.04 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 3.17 ans
Excellent -50 pts sur 3 ans

En 2023, le capacité de remboursement de NAOS HOTEL GROUPE (-0.4 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 63.57. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

63.572

Couverture des intérêts (2023) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-317.316

Évolution des indicateurs de liquidité
NAOS HOTEL GROUPE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
63.57 2023
2020
2021
2023
Q1: 99.49
Méd: 453.49
Q3: 2891.31
Average -7 pts sur 3 ans

En 2023, le ratio de liquidité de NAOS HOTEL GROUPE (63.57) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Couverture des intérêts
-317.32x 2023
2020
2021
2023
Q1: -59.6x
Méd: 0.0x
Q3: 0.0x
Average -50 pts sur 3 ans

En 2023, le couverture des intérêts de NAOS HOTEL GROUPE (-317.3x) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 1706 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 63 jours. L'écart de 1643 jours signifie que l'entreprise finance ses clients pendant plus d'un mois avant d'être elle-même payée par rapport au paiement des fournisseurs. Cela pèse sur la trésorerie. Le BFR est négatif (-1989 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Amélioration notable du BFR sur la période (-1809%), libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

-28 440 860 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

1706 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

63 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

-1989 j

Évolution du BFR et des délais
NAOS HOTEL GROUPE

Positionnement de NAOS HOTEL GROUPE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Gestion de fonds

Estimation de Valorisation

Sur la base de 77 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2023, la valeur de NAOS HOTEL GROUPE est estimée à 2 587 353 € (fourchette 1 728 966€ - 4 041 900€). Le ratio prix/CA s'établit à 0.50x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2023
77 tx
1728k€ 2587k€ 4041k€
2 587 353 € Fourchette: 1 728 966€ - 4 041 900€
NAF 5 année 2023

Valuation method used

Multiple CA
5 148 925 € × 0.50x = 2 587 354 €
Range: 1 728 966€ - 4 041 900€

Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 77 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur NAOS HOTEL GROUPE

Quel est le chiffre d'affaires de NAOS HOTEL GROUPE ?

Le chiffre d'affaires de NAOS HOTEL GROUPE en 2023 est de 5.1 M€.

Is NAOS HOTEL GROUPE est-elle rentable ?

NAOS HOTEL GROUPE recorded a net loss en 2023.

Où se situe le siège de NAOS HOTEL GROUPE ?

Le siège de NAOS HOTEL GROUPE est situé à CHASSENEUIL-DU-POITOU (86360), dans le département Vienne.

Où trouver la liasse fiscale de NAOS HOTEL GROUPE ?

La liasse fiscale de NAOS HOTEL GROUPE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce NAOS HOTEL GROUPE ?

NAOS HOTEL GROUPE exerce dans le secteur Gestion de fonds (code NAF 66.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.