LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS est une entreprise française créée il y a 65 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de fibres de verre. Basée à MELRAND (56310), cette société de catégorie PME affiche en 2024 un chiffre d'affaires de 34.2 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS (SIREN 861500411)
Indicateur 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 34 240 017 € 32 476 879 € 45 269 215 € 40 808 462 € 43 642 867 € 66 088 405 € 62 886 317 € 62 603 228 € 59 645 305 €
Résultat net 637 837 € 1 098 163 € 3 147 235 € 1 123 768 € 2 745 154 € 1 359 455 € 1 648 812 € 1 562 235 € 1 466 995 €
EBE 3 918 129 € 3 955 264 € 7 829 675 € 4 081 148 € 7 066 492 € 3 207 644 € 3 160 026 € 3 500 044 € 3 450 685 €
Marge nette 1.9% 3.4% 7.0% 2.8% 6.3% 2.1% 2.6% 2.5% 2.5%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2024, LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS réalise un chiffre d'affaires de 34.2 M€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2016-2024 (TCAM : -6.7%). Vs 2023 : +5%. Après déduction des consommations (16.0 M€), la marge brute s'établit à 18.2 M€, soit un taux de 53%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 3.9 M€, représentant 11.4% du CA. Ce niveau de marge opérationnelle est satisfaisant pour le secteur. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 638 k€, soit 1.9% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2024) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

34 240 017 €

Marge brute (2024) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

18 237 541 €

EBE (2024) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

3 918 129 €

EBIT (2024) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

960 936 €

Résultat net (2024) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

637 837 €

Marge EBE (2024) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

11.4%

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Évolution graphique

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Ce niveau très faible traduit une structure financière solide, offrant une marge de manœuvre importante pour de futurs investissements ou acquisitions. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 60%. Cette autonomie élevée signifie que l'entreprise finance majoritairement ses actifs par ses fonds propres, gage de solidité. La CAF représente 6.0% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Niveau correct permettant de financer partiellement la croissance.

Taux d'endettement (2024) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0.005%

Autonomie financière (2024) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

60.187%

CAF sur CA (2024) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

5.972%

Cap. Remboursement (2024) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0.0

Ratio de vétusté (2024) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

40.2%

Évolution des indicateurs de solvabilité
LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0.01 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.09
Méd: 18.52
Q3: 54.34
Excellent

En 2024, le taux d'endettement de LYDALL PERFORMANCE MATERI... (0.01) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
60.19% 2024
2022
2023
2024
Q1: 22.33%
Méd: 46.99%
Q3: 60.19%
Excellent -8 pts sur 3 ans

En 2024, le autonomie financière de LYDALL PERFORMANCE MATERI... (60.2%) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie élevée témoigne d'une indépendance financière et d'une capacité à absorber les chocs.

Capacité de remboursement
0.0 ans 2024
2022
2023
2024
Q1: 0.01 ans
Méd: 0.54 ans
Q3: 2.36 ans
Excellent +23 pts sur 3 ans

En 2024, le capacité de remboursement de LYDALL PERFORMANCE MATERI... (0.0 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 150.47. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 12.2x. Le résultat d'exploitation couvre très largement les charges d'intérêts : grande marge de sécurité.

Ratio de liquidité (2024) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

150.471

Couverture des intérêts (2024) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

12.213

Évolution des indicateurs de liquidité
LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
150.47 2024
2022
2023
2024
Q1: 127.81
Méd: 150.47
Q3: 206.09
Bon -10 pts sur 3 ans

En 2024, le ratio de liquidité de LYDALL PERFORMANCE MATERI... (150.47) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Couverture des intérêts
12.21x 2024
2022
2023
2024
Q1: 7.19x
Méd: 12.04x
Q3: 25.01x
Bon +48 pts sur 3 ans

En 2024, le couverture des intérêts de LYDALL PERFORMANCE MATERI... (12.2x) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 48 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 56 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 8 jours. La rotation des stocks est de 31 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 64 jours de CA, soit 6.1 M€ à financer en permanence. Sur 2016-2024, le BFR a augmenté de +91%, nécessitant un financement accru.

BFR d'Exploitation (2024) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

6 058 771 €

Crédit Clients (2024) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

48 j

Crédit Fournisseurs (2024) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

56 j

Rotation des stocks (2024) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

31 j

BFR en jours de CA (2024) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

64 j

Évolution du BFR et des délais
LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS

Positionnement de LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de fibres de verre

Estimation de Valorisation

Sur la base de 228 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS est estimée à 4 565 679 € (fourchette 1 910 787€ - 12 277 227€). Avec un EBE de 3 918 129€, le multiple sectoriel de 1.5x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.13x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2024
228 transactions
1910k€ 4565k€ 12277k€
4 565 679 € Fourchette: 1 910 787€ - 12 277 227€
Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
3 918 129 € × 1.5x
Estimation 6 038 657 €
1 883 221€ - 15 634 992€
Multiple CA 30%
34 240 017 € × 0.13x
Estimation 4 385 886 €
3 025 584€ - 13 041 908€
Multiple RN 20%
637 837 € × 1.8x
Estimation 1 152 929 €
307 506€ - 2 735 796€
Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 228 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS

Quel est le chiffre d'affaires de LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS ?

Le chiffre d'affaires de LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS en 2024 est de 34.2 M€.

Is LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS est-elle rentable ?

Oui, LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS generated a net profit of 638 k€ en 2024.

Où se situe le siège de LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS ?

Le siège de LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS est situé à MELRAND (56310), dans le département Morbihan.

Où trouver la liasse fiscale de LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS ?

La liasse fiscale de LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS ?

LYDALL PERFORMANCE MATERIALS SAS exerce dans le secteur Fabrication de fibres de verre (code NAF 23.14Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.