KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2019 5,3 M€ +2 % vs 2018
EBE 2019 17 k€ -94 % vs 2018
Résultat net 2019 198 k€ +94 % vs 2018

KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES est une entreprise française créée il y a 51 ans, spécialisée dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de machines-outils. Basée à BURNHAUPT-LE-HAUT (68520), cette société de catégorie PME affiche en 2019 un chiffre d'affaires de 5,3 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2019) : chiffre d'affaires 5,3 M€, EBE 17 k€ (0.3 % du CA), résultat net 198 k€. Au bilan 2023 : capitaux propres 563 k€, dettes financières 3 k€, trésorerie 523 k€.

Données mises à jour le 2026-10-10

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2019. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est solide, avec un endettement bien maîtrisé par rapport à son secteur.

Historique financier - KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES (SIREN 302527569) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2023 2022 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires N/C N/C 5 340 5 224 6 848 5 228
Résultat net 176 7 198 102 -528 -72
EBE N/C N/C 17 270 -253 -152
Marge brute — — 1 754 2 024 1 507 1 586
Résultat d'exploitation — — 201 173 -455 -71
Marge nette N/C N/C 3,7 % 2,0 % -7,7 % -1,4 %
Capitaux propres 563 387 348 150 -133 395
Dettes financières 3 2 4 4 3 0
Trésorerie 523 284 457 178 405 595
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES dégage un résultat net positif de 176 k€. Le résultat net représente le bénéfice final après toutes les charges (exploitation, financières, exceptionnelles) et l'impôt sur les sociétés.

Chiffre d'affaires (2019) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

5 340 040 €

Marge brute (2019) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 754 382 €

EBE (2019) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

16 502 €

Résultat d'exploitation (2019) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

200 976 €

Résultat net (2019) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

198 417 €

Marge EBE (2019) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

0,3 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 0%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (7,7%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 39%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (42,1%). La CAF représente 0,2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (3,5%) et mérite attention.

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

0,5 %

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

38,9 %

CAF sur CA (2019) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

0,2 %

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

5,0 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
0,5% 2023
Q1: 0,0%
Méd: 7,7%
Q3: 39,3%
Bon 1,2 % → 0,5 % depuis 2019

En 2023, le taux d'endettement de KALTENBACH CONSTRUCTIONS ... (0,5%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Autonomie financière
38,9% 2023
Q1: 26,8%
Méd: 42,1%
Q3: 61,2%
Moyen 17 % → 38,9 % depuis 2019

En 2023, l'autonomie financière de KALTENBACH CONSTRUCTIONS ... (38,9%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,86. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (2,1).

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,86

Évolution des indicateurs de liquidité
KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,86 2023
Q1: 1,49
Méd: 2,09
Q3: 3,24
Moyen 1,3 → 1,9 depuis 2019

En 2023, le ratio de liquidité de KALTENBACH CONSTRUCTIONS ... (1,86) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Au global, le BFR représente 43 jours de CA, soit 0 € à financer en permanence. Entre 2016 et 2019, le BFR s'est amélioré de 18 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2019) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

632 955 €

Crédit Clients (2019) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

53 j

Crédit Fournisseurs (2019) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

46 j

Rotation des stocks (2019) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

21 j

BFR en jours de CA (2019) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

43 j

Évolution du BFR et des délais
KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES

Positionnement de KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES dans son secteur

Comparaison avec le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de machines-outils

Estimation de Valorisation

Sur la base de 75 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2019, la valeur de KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES est estimée à 249 910 € (fourchette 163 269€ - 611 444€). Avec un EBE de 16 502€, le multiple sectoriel de 1.0x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.12x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.
Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.

Valeur d'entreprise estimée 2019
75 tx
163k€ 249k€ 611k€
249 910 € Fourchette: 163 269€ - 611 444€

Les capitaux propres comptables (563 k€ en 2023) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 4 année 2019 Agrégé au niveau sous-classe NAF

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
16 502 € × 1.0x
Estimation 16 085 €
3 659€ - 53 040€
Multiple CA 30%
5 340 040 € × 0.12x
Estimation 621 090 €
490 934€ - 954 271€
Multiple RN 20%
198 417 € × 1.4x
Estimation 277 705 €
70 801€ - 1 493 218€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 75 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES

Quel est le chiffre d'affaires de KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES ?

Le chiffre d'affaires de KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES en 2019 est de 5,3 M€.

KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES est-elle rentable ?

Oui, KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES generated a net profit of 176 k€ en 2023.

Où se situe le siège de KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES ?

Le siège de KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES est situé à BURNHAUPT-LE-HAUT (68520), dans le département Haut-Rhin.

Où trouver la liasse fiscale de KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES ?

La liasse fiscale de KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES ?

KALTENBACH CONSTRUCTIONS DE MACHINES exerce dans le secteur Commerce de gros (commerce interentreprises) de machines-outils (code NAF 46.62Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.