Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
FLORA : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
FLORA est une entreprise française
créée il y a 17 ans,
spécialisée dans le secteur Commerce de détail de maroquinerie et d'articles de voyage.
Basée à PARIS (75004),
cette société de catégorie PME
affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 132 k€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Données mises à jour le 2026-08-08
Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Synthèse
Santé financière :
Sous tension
Point(s) de vigilance : liquidité à court terme tendue.
En synthèse, FLORA affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur. Point de vigilance : la liquidité à court terme est tendue.
Chiffre d'affaires et compte de résultat
En 2021, FLORA réalise un chiffre d'affaires de 132 k€. Le chiffre d'affaires est en recul sur la période 2017-2021 (TCAM : -12.4%). Vs 2020, progression de +39% (95 k€ -> 132 k€). Après déduction des consommations (73 k€), la marge brute s'établit à 59 k€, soit un taux de 45%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 47 k€, représentant 35.7% du CA. Effet ciseau positif : la marge EBE progresse de +34.6 pts, signe d'une amélioration de l'efficacité opérationnelle. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 7.7%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 48 k€, soit 36.3% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2021)
?
131 727 €
Marge brute (2021)
?
59 221 €
Résultat net (2021)
?
47 824 €
Chargement du compte de résultat...
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Bilan Actif
Chargement des données...
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 116%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (58.9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 50%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (35.1%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 1.2 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (0.7 ans). La CAF représente 38.2% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 8.2%).
Taux d'endettement (2021)
?
115.87%
Autonomie financière (2021)
?
49.81%
CAF sur CA (2021)
?
38.17%
Cap. Remboursement (2021)
?
1.16
Ratio de vétusté (2021)
?
3.6%
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
| Taux d'endettement |
256.041 |
226.085 |
209.602 |
188.997 |
186.273 |
115.873 |
| Autonomie financière |
63.531 |
59.878 |
57.881 |
54.698 |
60.944 |
49.813 |
| Capacité de remboursement |
0.0 |
0.0 |
9.583 |
8.865 |
8.567 |
1.157 |
| CAF sur CA |
9.906% |
7.881% |
4.909% |
4.912% |
8.975% |
38.168% |
Positionnement sectoriel
Q1: 8.61%
Méd: 58.93%
Q3: 173.27%
Average
-13 pts sur 3 ans
En 2021, le taux d'endettement de FLORA (115.9%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Q1: 17.81%
Méd: 35.13%
Q3: 55.58%
Bon
En 2021, l'autonomie financière de FLORA (49.8%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.
Q1: 0.0 ans
Méd: 0.65 ans
Q3: 3.4 ans
Average
En 2021, le capacité de remboursement de FLORA (1.2 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 0.53. Alerte : les dettes court terme dépassent les actifs circulants. Risque de difficultés de paiement sans renfort de trésorerie. Le ratio de couverture des intérêts (= EBIT / Charges financières) est de 3.7x. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 0.3x).
Ratio de liquidité (2021)
?
0.53
Couverture des intérêts (2021)
?
3.69
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
| Ratio de liquidité |
0.28721 |
0.36327 |
0.52667 |
0.51096 |
0.44462 |
0.5298700000000001 |
| Couverture des intérêts |
0.0 |
0.0 |
4.451 |
16.742 |
161.29 |
3.695 |
Positionnement sectoriel
Q1: 1.11
Méd: 1.87
Q3: 3.42
À surveiller
En 2021, le ratio de liquidité de FLORA (0.53) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Q1: 0.0x
Méd: 0.3x
Q3: 3.31x
Excellent
En 2021, le couverture des intérêts de FLORA (3.7x) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture élevée signifie que les charges financières pèsent peu sur la rentabilité.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 2 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 90 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 88 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 168 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Ce niveau élevé immobilise de la trésorerie et génère potentiellement un risque d'obsolescence. Le BFR est négatif (-375 jours) : l'exploitation génère structurellement de la trésorerie. Entre 2018 et 2021, le BFR s'est amélioré de 123 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2021)
?
-137 062 €
Crédit Clients (2021)
?
2 j
Crédit Fournisseurs (2021)
?
90 j
Rotation des stocks (2021)
?
168 j
BFR en jours de CA (2021)
?
-375 j
| Indicateur |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
| BFR d'exploitation |
-269 975 € |
-261 963 € |
-148 558 € |
-153 109 € |
-149 559 € |
-137 062 € |
| Rotation des stocks (jours) |
104 |
133 |
161 |
174 |
300 |
168 |
| Crédit clients (jours) |
1 |
2 |
1 |
1 |
1 |
2 |
| Crédit fournisseurs (jours) |
58 |
73 |
75 |
69 |
46 |
90 |
Positionnement de FLORA dans son secteur
Estimation de Valorisation
Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (22 transactions).
Cette fourchette de 39 430€ à 269 615€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.
45 825 €
Fourchette: 39 430€ - 269 615€
NAF 5 année 2021
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 22 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
- Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
- Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
- Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Questions fréquentes sur FLORA
Quel est le chiffre d'affaires de FLORA ?
Le chiffre d'affaires de FLORA en 2021 est de 132 k€.
FLORA est-elle rentable ?
Oui, FLORA generated a net profit of 48 k€ en 2021.
Où se situe le siège de FLORA ?
Le siège de FLORA est situé à PARIS (75004), dans le département Paris.
Où trouver la liasse fiscale de FLORA ?
La liasse fiscale de FLORA est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce FLORA ?
FLORA exerce dans le secteur Commerce de détail de maroquinerie et d'articles de voyage (code NAF 47.72B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.