ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES est une entreprise française créée il y a 40 ans, spécialisée dans le secteur Fabrication de générateurs de vapeur, à l'exception des chaudières pour le chauffage central. Basée à FONTAINE-LE-COMTE (86240), cette société de catégorie PME affiche en 2023 un chiffre d'affaires de 311 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES (SIREN 337795371)
Indicateur 2023 2020 2019 2016 2015
Chiffre d'affaires 311 211 € 331 096 € 171 263 € 226 890 € 225 160 €
Résultat net -51 516 € -34 753 € -25 647 € -1 683 € -19 384 €
EBE -36 468 € 40 014 € -18 180 € 5 081 € -14 015 €
Marge nette -16.6% -10.5% -15.0% -0.7% -8.6%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2023, ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES réalise un chiffre d'affaires de 311 k€. Le CA évolue positivement sur 5 ans (TCAM : +4.1%). Léger recul de -6% vs 2020. Après déduction des consommations (82 k€), la marge brute s'établit à 230 k€, soit un taux de 74%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -36 k€, représentant -11.7% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (-6%), l'EBE varie de -191%, réduisant la marge de 23.8 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -52 k€ (-16.6% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2023) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

311 211 €

Marge brute (2023) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

229 565 €

EBE (2023) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-36 468 €

EBIT (2023) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-50 834 €

Résultat net (2023) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-51 516 €

Marge EBE (2023) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-11.7%

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à -175%. Ce niveau très faible traduit une structure financière solide, offrant une marge de manœuvre importante pour de futurs investissements ou acquisitions. L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint -71%. Faible autonomie : l'entreprise dépend fortement des financements externes (banques, fournisseurs).

Taux d'endettement (2023) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

-175.164%

Autonomie financière (2023) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

-70.86%

CAF sur CA (2023) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-13.864%

Cap. Remboursement (2023) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-5.063

Ratio de vétusté (2023) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

20.7%

Évolution des indicateurs de solvabilité
ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
-175.16 2023
2019
2020
2023
Q1: 0.11
Méd: 29.61
Q3: 134.09
Excellent -50 pts sur 3 ans

En 2023, le taux d'endettement de ETUDE REALIS PRODUITS IND... (-175.16) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio faible signifie une structure financière solide avec peu de dépendance aux créanciers.

Autonomie financière
-70.86% 2023
2019
2020
2023
Q1: 13.97%
Méd: 37.31%
Q3: 55.92%
À surveiller -77 pts sur 3 ans

En 2023, le autonomie financière de ETUDE REALIS PRODUITS IND... (-70.9%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
-5.06 ans 2023
2019
2020
2023
Q1: -0.0 ans
Méd: 0.0 ans
Q3: 2.21 ans
Excellent -23 pts sur 3 ans

En 2023, le capacité de remboursement de ETUDE REALIS PRODUITS IND... (-5.1 an) se situe dans les 25% les plus bas du secteur, ce qui est positif. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Une capacité courte reflète une dette maîtrisée et une bonne génération de trésorerie.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 165.77. Concrètement, l'entreprise dispose de 2€ d'actifs liquides pour 1€ de dettes court terme : aucun risque de trésorerie à horizon 12 mois.

Ratio de liquidité (2023) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

165.774

Couverture des intérêts (2023) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-1.733

Évolution des indicateurs de liquidité
ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
165.77 2023
2019
2020
2023
Q1: 153.53
Méd: 207.74
Q3: 341.71
Average -46 pts sur 3 ans

En 2023, le ratio de liquidité de ETUDE REALIS PRODUITS IND... (165.77) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Couverture des intérêts
-1.73x 2023
2019
2020
2023
Q1: -0.16x
Méd: 0.0x
Q3: 14.63x
À surveiller -11 pts sur 3 ans

En 2023, le couverture des intérêts de ETUDE REALIS PRODUITS IND... (-1.7x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 47 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 81 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 34 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 42 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 97 jours de CA, soit 84 k€ à financer en permanence. Sur 2015-2023, le BFR a augmenté de +62%, nécessitant un financement accru.

BFR d'Exploitation (2023) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

84 273 €

Crédit Clients (2023) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

47 j

Crédit Fournisseurs (2023) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

81 j

Rotation des stocks (2023) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

42 j

BFR en jours de CA (2023) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

97 j

Évolution du BFR et des délais
ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES

Positionnement de ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES dans son secteur

Comparaison avec le secteur Fabrication de générateurs de vapeur, à l'exception des chaudières pour le chauffage central

Estimation de Valorisation

Sur la base de 276 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (toutes années), la valeur de ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES est estimée à 57 490 € (fourchette 33 155€ - 108 119€). Le ratio prix/CA s'établit à 0.18x (valorisation conservative). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2023
276 transactions
33k€ 57k€ 108k€
57 490 € Fourchette: 33 155€ - 108 119€
Section all-time Agrégé au niveau section NAF

Valuation method used

Multiple CA
311 211 € × 0.18x = 57 490 €
Range: 33 155€ - 108 120€

Seul cet indicateur financier est disponible pour cette entreprise.

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 276 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES

Quel est le chiffre d'affaires de ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES ?

Le chiffre d'affaires de ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES en 2023 est de 311 k€.

Is ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES est-elle rentable ?

ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES recorded a net loss en 2023.

Où se situe le siège de ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES ?

Le siège de ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES est situé à FONTAINE-LE-COMTE (86240), dans le département Vienne.

Où trouver la liasse fiscale de ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES ?

La liasse fiscale de ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES ?

ETUDE REALIS PRODUITS INDUS CHAUDRONNES exerce dans le secteur Fabrication de générateurs de vapeur, à l'exception des chaudières pour le chauffage central (code NAF 25.30Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.