Effectifs: 12 (2023.0)Catégorie juridique: SCA (commandite par actions)Taille: PMEDate de création: 1989-01-01 (37 ans)Statut: ActiveSecteur d'activité: Location de camions avec chauffeurLocalisation: MOUCHES (32300), Gers
Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.
ETABLISSEMENTS LIBAROS : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers
ETABLISSEMENTS LIBAROS est une entreprise française
créée il y a 37 ans,
spécialisée dans le secteur Location de camions avec chauffeur.
Basée à MOUCHES (32300),
cette société de catégorie PME
affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 6.0 M€.
Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.
Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).
En synthèse, ETABLISSEMENTS LIBAROS conjugue une activité en croissance et une rentabilité positive. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.
En 2021, ETABLISSEMENTS LIBAROS réalise un chiffre d'affaires de 6.0 M€. Le CA évolue positivement sur 6 ans (TCAM : +3.0%). Vs 2020 : +9%. Après déduction des consommations (2.0 M€), la marge brute s'établit à 4.0 M€, soit un taux de 66%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -209 k€, représentant -3.5% du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 32 k€, soit 0.5% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.
Chiffre d'affaires (2021)
?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue
6 000 249 €
Marge brute (2021)
?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés
3 964 703 €
EBE (2021)
?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable
-208 989 €
EBIT (2021)
?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises
-67 996 €
Résultat net (2021)
?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices
31 553 €
Marge EBE (2021)
?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Le compte de résultat détaillé n'est pas disponible pour cette entreprise (liasse simplifiée ou données confidentielles).
Évolution graphique
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Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Bilan Actif
Chargement des données...
Poste
Brut
Amort.
Net
%
Évolution
Données de bilan actif non disponibles pour cette entreprise
Bilan Passif
Chargement des données...
Poste
Exercice
%
Évolution
Données de bilan passif non disponibles pour cette entreprise
Ratios de solvabilité et endettement
Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 33%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (32.1%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 28%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (38.9%).
Taux d'endettement (2021)
?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible 50-100% : Modéré > 100% : Élevé
33.09%
Autonomie financière (2021)
?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Évolution des indicateurs de solvabilité ETABLISSEMENTS LIBAROS
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Taux d'endettement
10.029
1.591
34.842
32.39
116.242
33.088
Autonomie financière
32.12
30.313
28.623
28.525
23.842
28.32
Capacité de remboursement
0.01
-0.096
-0.258
-0.628
-5.235
-0.925
CAF sur CA
0.69%
-1.819%
-6.919%
-4.749%
-2.306%
-3.615%
Positionnement sectoriel
Taux d'endettement
33.09%2021
Q1: 2.01%
Méd: 32.08%
Q3: 85.16%
Average-6 pts sur 3 ans
En 2021, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS LIBAROS (33.1%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.
Autonomie financière
28.32%2021
Q1: 24.44%
Méd: 38.92%
Q3: 52.13%
Average
En 2021, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENTS LIBAROS (28.3%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.
Ratios de liquidité
Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1.27. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (1.9) et mérite attention.
Ratio de liquidité (2021)
?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon 1-1.5 : Correct < 1 : Risque de liquidité
1.27
Couverture des intérêts (2021)
?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Évolution des indicateurs de liquidité ETABLISSEMENTS LIBAROS
Visualisation créée via abddaf.fr Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Ratio de liquidité
1.18225
1.25771
1.1785299999999999
1.19574
1.6691999999999998
1.27216
Couverture des intérêts
0.729
-1.28
-2.282
-2.491
-1.702
-2.277
Positionnement sectoriel
Ratio de liquidité
1.272021
Q1: 1.41
Méd: 1.93
Q3: 2.66
À surveiller
En 2021, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS LIBAROS (1.27) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio inférieur à 1 peut signaler des tensions de trésorerie potentielles.
Couverture des intérêts
-2.49x2019
Q1: 0.0x
Méd: 0.35x
Q3: 2.81x
À surveiller
En 2019, le couverture des intérêts d'ETABLISSEMENTS LIBAROS (-2.5x) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio indique combien de fois le résultat d'exploitation couvre les charges d'intérêts. Une couverture faible peut indiquer une fragilité face aux variations de taux ou de résultat.
Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement
Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 57 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 47 jours. L'entreprise doit financer 10 jours de décalage entre ses encaissements et décaissements. La rotation des stocks est de 4 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 43 jours de CA, soit 711 k€ à financer en permanence. Entre 2018 et 2021, le BFR s'est amélioré de 18 jours de CA, libérant de la trésorerie.
BFR d'Exploitation (2021)
?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée Positif = besoin à financer
710 609 €
Crédit Clients (2021)
?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon 45-60j : Moyen > 60j : Long
57 j
Crédit Fournisseurs (2021)
?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie
47 j
Rotation des stocks (2021)
?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide
4 j
BFR en jours de CA (2021)
?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR
43 j
Évolution du BFR et des délais ETABLISSEMENTS LIBAROS
Visualisation créée via numbers.finance Sources : INPI & BCE - Retraitements : Ministère de l'Économie
Indicateur
2016
2017
2018
2019
2020
2021
BFR d'exploitation
685 642 €
932 284 €
967 808 €
963 467 €
656 107 €
710 609 €
Rotation des stocks (jours)
0
2
3
2
2
4
Crédit clients (jours)
61
68
63
58
52
57
Crédit fournisseurs (jours)
35
51
42
50
49
47
Positionnement de ETABLISSEMENTS LIBAROS dans son secteur
Comparaison avec le secteur Location de camions avec chauffeur
Estimation de Valorisation
Sur la base de 63 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires
en 2021,
la valeur d'ETABLISSEMENTS LIBAROS est estimée à
547 260 €
(fourchette 436 023€ - 770 568€).
Le ratio prix/CA s'établit à 0.14x
(valorisation conservative).
Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché. Fiabilité moyenne : estimation à confirmer avec une analyse approfondie.
Valeur d'entreprise estimée2021
63 tx
436k€547k€770k€
547 260 €Fourchette: 436 023€ - 770 568€
NAF 5 année 2021
Détail par méthode de valorisation
Ajustez les pondérations selon votre analyse
Multiple CA30%
6 000 249 €×0.14x
Estimation860 582 €
708 602€ - 1 115 795€
Multiple RN20%
31 553 €×2.4x
Estimation77 279 €
27 156€ - 252 727€
Évolution de la Valorisation
Visualisation creee via abddaf.fr Sources : BODACC & INPI
Comment est calculée cette estimation ?
Cette estimation est basée sur l'analyse de 63 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.
Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.
Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).
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Comparez ETABLISSEMENTS LIBAROS avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:
Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS LIBAROS ?
Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS LIBAROS en 2021 est de 6.0 M€.
ETABLISSEMENTS LIBAROS est-elle rentable ?
Oui, ETABLISSEMENTS LIBAROS generated a net profit of 32 k€ en 2021.
Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS LIBAROS ?
Le siège de ETABLISSEMENTS LIBAROS est situé à MOUCHES (32300), dans le département Gers.
Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS LIBAROS ?
La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS LIBAROS est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).
Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS LIBAROS ?
ETABLISSEMENTS LIBAROS exerce dans le secteur Location de camions avec chauffeur (code NAF 49.41C). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.