ETABLISSEMENTS CLEMENTINI : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2021 1,9 M€ +28 % vs 2020
EBE 2021 -322 k€
Résultat net 2021 -377 k€

ETABLISSEMENTS CLEMENTINI est une entreprise française créée il y a 51 ans, spécialisée dans le secteur Mécanique industrielle. Basée à ARGENTEUIL (95100), cette société de catégorie PME affiche en 2021 un chiffre d'affaires de 1,9 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2021) : chiffre d'affaires 1,9 M€, EBE -322 k€ (-16.8 % du CA), résultat net -377 k€. Au bilan : capitaux propres -20 k€, dettes financières 523 k€, trésorerie 175 k€.

Données mises à jour le 2026-10-31

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

À savoir sur ces données : comptes anciens

Le dernier exercice comptable publié pour cette entreprise remonte à 2021. Les données ci-dessous peuvent ne plus refléter sa situation actuelle.

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : capitaux propres négatifs ; exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, ETABLISSEMENTS CLEMENTINI est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est très dégradée : ses capitaux propres sont négatifs.

Historique financier - ETABLISSEMENTS CLEMENTINI (SIREN 300096070) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 1 915 1 501 2 261 2 107 1 982 1 382
Résultat net -377 -180 210 239 136 92
EBE -322 -121 317 291 242 57
Marge brute 1 801 1 414 2 170 2 001 1 856 1 203
Résultat d'exploitation -366 -155 316 225 218 142
Marge nette -19,7 % -12,0 % 9,3 % 11,3 % 6,9 % 6,7 %
Capitaux propres -20 175 554 564 425 173
Dettes financières 523 617 98 100 139 61
Trésorerie 175 475 126 317 178 125
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2021, ETABLISSEMENTS CLEMENTINI réalise un chiffre d'affaires de 1,9 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -0,9%). Vs 2020, progression de +28% (1,5 M€ -> 1,9 M€). Après déduction des consommations (114 k€), la marge brute s'établit à 1,8 M€, soit un taux de 94%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -322 k€, représentant -16,8% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+28%), l'EBE varie de -166%, réduisant la marge de 8,8 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -377 k€ (-19,7% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2021) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

1 914 795 €

Marge brute (2021) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

1 801 091 €

EBE (2021) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-322 296 €

Résultat d'exploitation (2021) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-365 972 €

Résultat net (2021) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-377 476 €

Marge EBE (2021) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-16,8 %

Chargement du compte de résultat...

Évolution graphique

Afficher :

Bilan Actif

Chargement des données...

Bilan Passif

Chargement des données...

Ratios de solvabilité et endettement

Attention : l'entreprise présente des capitaux propres négatifs (les pertes accumulées dépassent son capital). C'est une fragilité financière majeure qui rend les ratios d'endettement et d'autonomie non significatifs. La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 0,5 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières.

Taux d'endettement (2021) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

Non significatif

Autonomie financière (2021) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

Non significatif

CAF sur CA (2021) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-17,6 %

Cap. Remboursement (2019) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

0,5 ans

Ratio de vétusté (2021) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

49,9 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ETABLISSEMENTS CLEMENTINI

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
353,8% 2020
Q1: 12,4%
Méd: 45,5%
Q3: 112,2%
À surveiller 17,7 % → 353,8 % depuis 2019

En 2020, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS CLEMENTINI (353,8%) fait partie des 25 % les plus élevés du secteur. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un ratio élevé peut indiquer une dépendance excessive aux financements externes.

Autonomie financière
15,9% 2020
Q1: 27,6%
Méd: 44,3%
Q3: 60,7%
À surveiller 51,9 % → 15,9 % depuis 2019

En 2020, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENTS CLEMENTINI (15,9%) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une autonomie faible peut limiter la capacité d'investissement et augmenter la vulnérabilité.

Capacité de remboursement
0,5 ans 2019
Q1: 0,0 ans
Méd: 0,7 ans
Q3: 2,3 ans
Bon

En 2019, la capacité de remboursement d'ETABLISSEMENTS CLEMENTINI (0,5 an) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Cette position maîtrisée témoigne d'une gestion prudente.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,50. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,6) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2021) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,50

Évolution des indicateurs de liquidité
ETABLISSEMENTS CLEMENTINI

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,50 2021
Q1: 1,84
Méd: 2,56
Q3: 3,65
À surveiller 1,9 → 1,5 depuis 2019

En 2021, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS CLEMENTINI (1,50) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 20 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 24 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 4 jours. La rotation des stocks est de 3 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 4 jours de CA, soit 21 k€ à financer en permanence. Entre 2018 et 2021, le BFR s'est amélioré de 40 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2021) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

20 986 €

Crédit Clients (2021) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

20 j

Crédit Fournisseurs (2021) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

24 j

Rotation des stocks (2021) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

3 j

BFR en jours de CA (2021) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

4 j

Évolution du BFR et des délais
ETABLISSEMENTS CLEMENTINI

Positionnement de ETABLISSEMENTS CLEMENTINI dans son secteur

Comparaison avec le secteur Mécanique industrielle

Entreprises similaires (Mécanique industrielle)

Comparez ETABLISSEMENTS CLEMENTINI avec d'autres entreprises du même secteur d'activité:

Voir toutes les statistiques du secteur Mécanique industrielle

Principales entreprises : Mécanique industrielle

Plus grandes entreprises du secteur par chiffre d'affaires Mécanique industrielle:

Principales entreprises : Val-d'Oise

Plus grandes entreprises du département par chiffre d'affaires Val-d'Oise:

Voir le classement complet du département Val-d'Oise

Questions fréquentes sur ETABLISSEMENTS CLEMENTINI

Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS CLEMENTINI ?

Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS CLEMENTINI en 2021 est de 1,9 M€.

ETABLISSEMENTS CLEMENTINI est-elle rentable ?

ETABLISSEMENTS CLEMENTINI recorded a net loss en 2021.

Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS CLEMENTINI ?

Le siège de ETABLISSEMENTS CLEMENTINI est situé à ARGENTEUIL (95100), dans le département Val-d'Oise.

Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS CLEMENTINI ?

La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS CLEMENTINI est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS CLEMENTINI ?

ETABLISSEMENTS CLEMENTINI exerce dans le secteur Mécanique industrielle (code NAF 25.62B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.