ETABLISSEMENTS CHARREL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 207 k€ +0 % vs 2024
EBE 2025 140 k€ -9 % vs 2024
Résultat net 2025 21 k€ -88 % vs 2024

ETABLISSEMENTS CHARREL est une entreprise française créée il y a 62 ans, spécialisée dans le secteur Location de terrains et d'autres biens immobiliers. Basée à SAINT-FERREOL-D'AUROURE (43330), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 207 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 207 k€, EBE 140 k€ (67.4 % du CA), résultat net 21 k€. Au bilan : capitaux propres 464 k€, dettes financières 194 k€, trésorerie 366 k€.

Données mises à jour le 2026-11-07

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Saine

Aucun signal de fragilité majeur : rentabilité positive et structure financière équilibrée.

En synthèse, ETABLISSEMENTS CHARREL affiche une rentabilité positive sur le dernier exercice. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - ETABLISSEMENTS CHARREL (SIREN 586450280) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017
Chiffre d'affaires 207 207 205 195 208 209 209 208 208
Résultat net 21 174 110 135 4 98 114 136 149
EBE 140 153 151 143 147 142 146 150 138
Marge brute 207 207 205 195 208 209 209 208 208
Résultat d'exploitation 122 139 141 134 136 128 133 137 125
Marge nette 10,2 % 84,4 % 53,5 % 69,2 % 1,8 % 47,1 % 54,6 % 65,3 % 71,8 %
Capitaux propres 464 613 594 641 662 688 620 536 560
Dettes financières 194 186 178 174 173 228 315 282 357
Trésorerie 366 507 468 659 718 694 579 495 719
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, ETABLISSEMENTS CHARREL réalise un chiffre d'affaires de 207 k€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -0,1%). Vs 2024 : +0%. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint 140 k€, représentant 67,4% du CA. Attention effet ciseau négatif : malgré l'évolution du CA (+0%), l'EBE varie de -9%, réduisant la marge de 6,8 pts. Cela traduit une hausse des charges plus rapide que celle du CA. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (52,3%). In fine, le résultat net (= EBIT +/- résultat financier +/- exceptionnel - IS) ressort à 21 k€, soit 10,2% du CA. Ce bénéfice pourra être mis en réserve ou distribué aux actionnaires.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

207 284 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

207 284 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

139 758 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

122 380 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

21 126 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

67,4 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 42%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (26,9%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 70%. Ce ratio est plus favorable que la médiane du secteur (46,5%). La capacité de remboursement (= Dettes financières / CAF) indique qu'il faudrait 5,0 années de CAF pour rembourser l'ensemble des dettes financières. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (1,6 ans). La CAF représente 18,6% du CA. La CAF (Capacité d'Autofinancement) mesure les ressources générées par l'activité, disponibles pour investir et rembourser les dettes. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (43,3%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

41,9 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

69,5 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

18,6 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

5,0 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

39,5 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ETABLISSEMENTS CHARREL

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
41,9% 2025
Q1: 0,2%
Méd: 26,9%
Q3: 204,2%
Moyen 30 % → 41,9 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement d'ETABLISSEMENTS CHARREL (41,9%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
69,5% 2025
Q1: 14,5%
Méd: 46,5%
Q3: 81,1%
Bon 73,2 % → 69,5 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière d'ETABLISSEMENTS CHARREL (69,5%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Cette position confortable offre une marge de sécurité appréciable.

Capacité de remboursement
5,0 ans 2025
Q1: 0,0 ans
Méd: 1,6 ans
Q3: 9,5 ans
Moyen 1,5 ans → 5 ans depuis 2023

En 2025, la capacité de remboursement d'ETABLISSEMENTS CHARREL (5,0 ans) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio indique le nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 47,86. Comparé à son secteur, ce ratio place l'entreprise parmi les mieux positionnées (médiane sectorielle : 2,5).

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

47,86

Évolution des indicateurs de liquidité
ETABLISSEMENTS CHARREL

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
47,86 2025
Q1: 0,55
Méd: 2,53
Q3: 10,27
Excellent 12,3 → 47,9 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité d'ETABLISSEMENTS CHARREL (47,86) se situe dans le top 25% du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Un ratio supérieur à 1 assure une couverture confortable des échéances à court terme.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 34 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 64 jours. Situation favorable : le crédit fournisseurs est plus long que le crédit clients de 30 jours. Au global, le BFR représente 126 jours de CA, soit 73 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est dégradé de 154 jours de CA, signe d'un besoin de financement accru.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

72 827 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

34 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

64 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

0 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

126 j

Évolution du BFR et des délais
ETABLISSEMENTS CHARREL

Positionnement de ETABLISSEMENTS CHARREL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Location de terrains et d'autres biens immobiliers

Estimation de Valorisation

Sur la base de 117 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires en 2025, la valeur d'ETABLISSEMENTS CHARREL est estimée à 263 973 € (fourchette 154 605€ - 727 559€). Avec un EBE de 139 758€, le multiple sectoriel de 2.7x est appliqué. Le ratio prix/CA s'établit à 0.92x (dans la norme du secteur). Cette méthode des multiples compare le prix de vente réel d'entreprises similaires à leurs indicateurs financiers (CA, EBE, RN). Elle donne une estimation indicative basée sur le marché.

Valeur d'entreprise estimée 2025
117 transactions
154k€ 263k€ 727k€
263 973 € Fourchette: 154 605€ - 727 559€

Les capitaux propres comptables (464 k€ en 2025) dépassent cette estimation : l'entreprise détient probablement des actifs (trésorerie, immobilier, participations) que les multiples d'activité ne valorisent pas. Cette estimation est alors un plancher, pas une valeur de marché.

NAF 5 année 2025

Détail par méthode de valorisation

Ajustez les pondérations selon votre analyse

Multiple EBE 50%
139 758 € × 2.7x
Estimation 374 576 €
244 929€ - 1 094 687€
Multiple CA 30%
207 284 € × 0.92x
Estimation 190 350 €
89 390€ - 448 900€
Multiple RN 20%
21 126 € × 4.6x
Estimation 97 904 €
26 619€ - 227 729€

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 117 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur ETABLISSEMENTS CHARREL

Quel est le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS CHARREL ?

Le chiffre d'affaires de ETABLISSEMENTS CHARREL en 2025 est de 207 k€.

ETABLISSEMENTS CHARREL est-elle rentable ?

Oui, ETABLISSEMENTS CHARREL generated a net profit of 21 k€ en 2025.

Où se situe le siège de ETABLISSEMENTS CHARREL ?

Le siège de ETABLISSEMENTS CHARREL est situé à SAINT-FERREOL-D'AUROURE (43330), dans le département Haute-Loire.

Où trouver la liasse fiscale de ETABLISSEMENTS CHARREL ?

La liasse fiscale de ETABLISSEMENTS CHARREL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ETABLISSEMENTS CHARREL ?

ETABLISSEMENTS CHARREL exerce dans le secteur Location de terrains et d'autres biens immobiliers (code NAF 68.20B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.