EPNAVAL : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

EPNAVAL est une entreprise française créée il y a 12 ans, spécialisée dans le secteur Ingénierie, études techniques. Basée à NANTES (44300), cette société de catégorie PME affiche en 2020 un chiffre d'affaires de 12 k€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

Données mises à jour le 2026-05-09

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Historique financier - EPNAVAL (SIREN 800907933)
Indicateur 2020 2019
Chiffre d'affaires 12 000 € 21 000 €
Résultat net 1 092 € 5 626 €
EBE 3 282 € 8 445 €
Marge nette 9.1% 26.8%

Chiffre d'affaires et compte de résultat

In 2020, EPNAVAL achieves revenue of 12 k€. Significant drop of -43% vs 2019. After deducting consumption (256 €), gross margin stands at 12 k€, i.e. a rate of 98%. This ratio measures the ability to generate value from commercial activity. EBITDA (= Gross margin - Personnel expenses - Taxes) reaches 3 k€, representing 27.4% of revenue. Warning negative scissor effect: despite revenue change (-43%), EBITDA varies by -61%, reducing margin by 12.9 pts. This reflects costs rising faster than revenue. This high EBITDA margin provides strong self-financing capacity and resilience to uncertainties. Ultimately, net income (= EBIT +/- financial result +/- exceptional - corporate tax) amounts to 1 k€, i.e. 9.1% of revenue. This profit can be retained or distributed to shareholders.

Chiffre d'affaires (2020) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

12 000 €

Marge brute (2020) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

11 744 €

EBE (2020) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

3 282 €

EBIT (2020) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

1 282 €

Résultat net (2020) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

1 092 €

Marge EBE (2020) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

27.4%

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Ratios de solvabilité et endettement

The debt ratio (= Financial debt / Equity x 100) stands at 1411%. Critical situation: debt significantly exceeds equity, severely limiting borrowing capacity and exposing the company to default risk. Financial autonomy (= Equity / Total assets x 100) reaches 6%. Low autonomy: the company heavily depends on external financing (banks, suppliers). Debt repayment capacity (= Financial debt / Cash flow) indicates it would take 124.5 years of cash flow to repay all financial debt. Beyond 7 years, banks generally consider credit risk as high. Cash flow represents 25.8% of revenue. Cash flow measures resources generated by operations, available for investment and debt repayment. This high level provides strong self-financing capacity.

Taux d'endettement (2020) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

1410.975%

Autonomie financière (2020) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

6.414%

CAF sur CA (2020) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

25.758%

Cap. Remboursement (2020) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

124.491

Ratio de vétusté (2020) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

19.6%

Évolution des indicateurs de solvabilité
EPNAVAL

Positionnement sectoriel

Debt ratio
1410.97 2020
2019
2020
Q1: 0.0
Méd: 11.18
Q3: 69.7
Average

In 2020, the debt ratio of EPNAVAL (1410.97) ranks above the median of the sector. This ratio measures the weight of debt relative to equity. A reduction effort could improve financial strength.

Financial autonomy
6.41% 2020
2019
2020
Q1: 10.17%
Méd: 35.0%
Q3: 59.64%
Average

In 2020, the financial autonomy of EPNAVAL (6.4%) ranks below the median of the sector. This ratio represents the share of equity in total financing. An improvement would strengthen the competitive position.

Repayment capacity
124.49 years 2020
2019
2020
Q1: 0.0 years
Méd: 0.0 years
Q3: 1.16 years
Average

In 2020, the repayment capacity of EPNAVAL (124.49) ranks above the median of the sector. This ratio indicates the number of years needed to repay debt with cash flow. A reduction effort could improve financial strength.

Ratios de liquidité

The liquidity ratio (= Current assets / Current liabilities) stands at 3216.39. Concretely, the company has €2 of liquid assets for every €1 of short-term debt: no cash risk within 12 months.

Ratio de liquidité (2020) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

3216.39

Couverture des intérêts (2020) ?
Couverture des intérêts
Définition
Capacité à couvrir les charges d'intérêts avec le résultat d'exploitation.
Formule
EBIT / Charges d'intérêts
Interprétation
> 3 : Confortable
1.5-3 : Acceptable
< 1.5 : Risque

-0.091

Évolution des indicateurs de liquidité
EPNAVAL

Positionnement sectoriel

Liquidity ratio
3216.39 2020
2019
2020
Q1: 149.43
Méd: 235.28
Q3: 397.34
Excellent

In 2020, the liquidity ratio of EPNAVAL (3216.39) ranks in the top 25% of the sector. This ratio measures the ability to cover short-term debt with current assets. A ratio above 1 ensures comfortable coverage of short-term maturities.

Interest coverage
-0.09x 2020
2019
2020
Q1: 0.0x
Méd: 0.0x
Q3: 0.85x
Average

In 2020, the interest coverage of EPNAVAL (-0.1x) ranks below the median of the sector. This ratio indicates how many times operating income covers interest expenses. An improvement would strengthen the competitive position.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Working capital requirement (WCR) measures the cash timing gap between customer collections and supplier/inventory payments. Average customer payment term: 360 days (formula: Customer receivables / Revenue incl. VAT x 360). Supplier term: 52 days. The gap of 308 days means the company finances its customers for over a month before being paid relative to supplier payments. This weighs on cash flow. Inventory turnover is 11150 days (= Average inventory / Cost of goods x 360). This high level ties up cash and potentially creates obsolescence risk. Overall, WCR represents 11312 days of revenue, i.e. 377 k€ to permanently finance.

BFR d'Exploitation (2020) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

377 079 €

Crédit Clients (2020) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

360 j

Crédit Fournisseurs (2020) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

52 j

Rotation des stocks (2020) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

11150 j

BFR en jours de CA (2020) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

11312 j

Évolution du BFR et des délais
EPNAVAL

Positionnement de EPNAVAL dans son secteur

Comparaison avec le secteur Ingénierie, études techniques

Estimation de Valorisation

Estimation indicative uniquement : le nombre de transactions comparables dans ce secteur est limité (36 transactions). Cette fourchette de 3 022€ à 13 862€ est donnée à titre purement indicatif et nécessite une analyse approfondie pour être confirmée.

Valeur d'entreprise estimée 2020
Indicatif
3k€ 8k€ 13k€
8 312 € Fourchette: 3 022€ - 13 862€
NAF 5 année 2020

Évolution de la Valorisation

Comment est calculée cette estimation ?

Cette estimation est basée sur l'analyse de 36 transactions réelles de cessions d'entreprises similaires (même code NAF) enregistrées au BODACC entre 2016 et 2025.

  • Multiple EBE: Méthode privilégiée pour les PME rentables. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation) reflète la capacité à générer du cash.
  • Multiple CA: Utilisé pour les entreprises en croissance ou à faible rentabilité. Reflète le potentiel commercial.
  • Multiple RN: Pertinent pour les entreprises matures avec résultat stable.

Cette estimation est fournie à titre indicatif. Une valorisation précise nécessite une analyse approfondie (actifs, passifs, perspectives, marché...).

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Questions fréquentes sur EPNAVAL

Quel est le chiffre d'affaires de EPNAVAL ?

Le chiffre d'affaires de EPNAVAL en 2020 est de 12 k€.

Is EPNAVAL est-elle rentable ?

Oui, EPNAVAL generated a net profit of 1 k€ en 2020.

Où se situe le siège de EPNAVAL ?

Le siège de EPNAVAL est situé à NANTES (44300), dans le département Loire-Atlantique.

Où trouver la liasse fiscale de EPNAVAL ?

La liasse fiscale de EPNAVAL est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce EPNAVAL ?

EPNAVAL exerce dans le secteur Ingénierie, études techniques (code NAF 71.12B). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.