ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE : chiffre d'affaires, bilan et ratios financiers

Chiffre d'affaires 2025 3,8 M€ -3 % vs 2024
EBE 2025 -334 k€
Résultat net 2025 -199 k€

ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE est une entreprise française créée il y a 45 ans, spécialisée dans le secteur Travaux de revêtement des sols et des murs. Basée à BEAUTOR (02800), cette société de catégorie PME affiche en 2025 un chiffre d'affaires de 3,8 M€. Retrouvez ci-dessous le bilan financier complet, les ratios de solvabilité, le besoin en fonds de roulement (BFR) et la comparaison sectorielle.

En bref (2025) : chiffre d'affaires 3,8 M€, EBE -334 k€ (-8.7 % du CA), résultat net -199 k€. Au bilan : capitaux propres 343 k€, dettes financières 83 k€, trésorerie 369 k€.

Données mises à jour le 2026-11-07

Sources : INPI & INSEE SIRENE - Retraitements : Ministère de l'Économie

Synthèse

Santé financière : Fragile

Signal structurel : exploitation déficitaire (EBE négatif).

En synthèse, ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE est actuellement déficitaire, ce qui pèse sur ses comptes. Sa structure financière est globalement dans la norme de son secteur.

Historique financier - ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE (SIREN 322836636) · montants en milliers d'euros (k€)
Indicateur 2025 2024 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 2016
Chiffre d'affaires 3 832 3 931 3 852 3 401 4 351 3 800 4 788 6 069 6 693 6 478
Résultat net -199 -129 -15 76 91 -91 46 -454 100 35
EBE -334 -171 -103 21 52 -446 79 110 116 3
Marge brute 2 470 2 826 2 563 2 555 3 054 2 468 3 327 3 981 4 457 4 289
Résultat d'exploitation -110 -142 -52 52 53 -224 68 125 230 33
Marge nette -5,2 % -3,3 % -0,4 % 2,2 % 2,1 % -2,4 % 1,0 % -7,5 % 1,5 % 0,5 %
Capitaux propres 343 542 670 685 609 518 608 562 1 117 1 017
Dettes financières 83 101 125 302 473 587 301 214 322 470
Trésorerie 369 380 297 412 777 484 475 823 437 447
Liasses fiscales Télécharger les comptes (CSV / Excel)

Chiffre d'affaires et compte de résultat

En 2025, ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE réalise un chiffre d'affaires de 3,8 M€. L'activité reste stable sur la période (TCAM : -3,1%). Léger recul de -3% vs 2024. Après déduction des consommations (1,4 M€), la marge brute s'établit à 2,5 M€, soit un taux de 64%. Ce ratio mesure la capacité à dégager de la valeur sur l'activité commerciale. L'EBE (Excédent Brut d'Exploitation = Marge brute - Charges de personnel - Impôts & taxes) atteint -334 k€, représentant -8,7% du CA. Le chiffre d'affaires recule de 3 % et l'EBE de 95 % : les charges n'ont pas baissé au même rythme que l'activité, ce qui réduit la marge de 4,4 points. L'EBE négatif signifie que l'exploitation ne couvre pas les charges courantes : situation préoccupante. Le résultat net est déficitaire à -199 k€ (-5,2% du CA), ce qui impactera les capitaux propres.

Chiffre d'affaires (2025) ?
Chiffre d'affaires
Définition
Montant total des ventes de biens et services réalisés par l'entreprise.
Formule
Ventes de marchandises + Production vendue

3 831 664 €

Marge brute (2025) ?
Marge brute
Définition
Différence entre le CA et le coût d'achat des marchandises vendues.
Formule
CA - Achats consommés

2 469 891 €

EBE (2025) ?
Excédent Brut d'Exploitation
Définition
Ressource générée par l'activité courante, avant amortissements et charges financières.
Formule
Valeur ajoutée - Charges de personnel - Impôts et taxes
Interprétation
Positif = activité rentable

-333 591 €

Résultat d'exploitation (2025) ?
EBIT (Résultat d'exploitation)
Définition
Résultat opérationnel, incluant les amortissements et provisions.
Formule
EBE - Dotations aux amortissements et provisions + Reprises

-109 879 €

Résultat net (2025) ?
Résultat net
Définition
Bénéfice ou perte après toutes les charges, y compris impôts et éléments exceptionnels.
Formule
Résultat courant + Résultat exceptionnel - Impôts sur les bénéfices

-198 848 €

Marge EBE (2025) ?
Marge EBE
Définition
Mesure la rentabilité opérationnelle de l'entreprise.
Formule
(EBE / CA) x 100
Interprétation
> 10% : Bonne rentabilité
5-10% : Moyenne
< 5% : Faible

-8,7 %

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Évolution graphique

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Bilan Actif

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Bilan Passif

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Ratios de solvabilité et endettement

Le taux d'endettement (= Dettes financières / Capitaux propres x 100) s'élève à 24%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (11,1%). L'autonomie financière (= Capitaux propres / Total bilan x 100) atteint 21%. Ce ratio est légèrement moins favorable que la médiane du secteur (29,1%).

Taux d'endettement (2025) ?
Taux d'endettement
Définition
Mesure la proportion de dettes par rapport aux fonds propres.
Formule
(Dettes financières / Capitaux propres) x 100
Interprétation
< 50% : Faible
50-100% : Modéré
> 100% : Élevé

24,1 %

Autonomie financière (2025) ?
Autonomie financière
Définition
Part des capitaux propres dans le financement total de l'entreprise.
Formule
(Capitaux propres / Total bilan) x 100
Interprétation
> 30% : Bonne autonomie
20-30% : Moyenne
< 20% : Faible

21,2 %

CAF sur CA (2025) ?
CAF sur CA
Définition
Capacité d'autofinancement rapportée au chiffre d'affaires.
Formule
(CAF / CA) x 100
Interprétation
Plus le ratio est élevé, plus l'entreprise génère de trésorerie

-1,3 %

Cap. Remboursement (2025) ?
Capacité de remboursement
Définition
Nombre d'années nécessaires pour rembourser les dettes avec la CAF.
Formule
Dettes financières / CAF
Interprétation
< 3 ans : Excellent
3-5 ans : Correct
> 5 ans : Attention

-1,6 ans

Ratio de vétusté (2025) ?
Ratio de vétusté
Définition
Mesure le degré d'usure des immobilisations corporelles.
Formule
Amortissements cumulés / Immobilisations brutes x 100
Interprétation
< 50% : Actifs récents
50-70% : Usure normale
> 70% : Actifs vieillissants

10,4 %

Évolution des indicateurs de solvabilité
ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE

Positionnement sectoriel

Taux d'endettement
24,1% 2025
Q1: 0,0%
Méd: 11,1%
Q3: 42,5%
Moyen 18,7 % → 24,1 % depuis 2023

En 2025, le taux d'endettement d'ENTREPRISE TERNOISE DE CA... (24,1%) se situe au-dessus de la médiane sectorielle. Ce ratio mesure le poids des dettes par rapport aux fonds propres. Un effort de réduction pourrait améliorer la solidité financière.

Autonomie financière
21,2% 2025
Q1: 5,8%
Méd: 29,1%
Q3: 52,0%
Moyen 38,6 % → 21,2 % depuis 2023

En 2025, l'autonomie financière d'ENTREPRISE TERNOISE DE CA... (21,2%) se situe en dessous de la médiane sectorielle. Ce ratio représente la part des fonds propres dans le financement total. Une amélioration permettrait de renforcer la position concurrentielle.

Ratios de liquidité

Le ratio de liquidité (= Actif circulant / Passif circulant) s'établit à 1,32. Ce ratio est moins favorable que la médiane du secteur (2,0) et mérite attention.

Ratio de liquidité (2025) ?
Ratio de liquidité
Définition
Capacité à honorer les dettes à court terme avec les actifs circulants.
Formule
Actif circulant / Passif circulant
Interprétation
> 1.5 : Très bon
1-1.5 : Correct
< 1 : Risque de liquidité

1,32

Évolution des indicateurs de liquidité
ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE

Positionnement sectoriel

Ratio de liquidité
1,32 2025
Q1: 1,41
Méd: 2,01
Q3: 3,04
À surveiller 1,8 → 1,3 depuis 2023

En 2025, le ratio de liquidité d'ENTREPRISE TERNOISE DE CA... (1,32) se situe dans les 25% les plus bas du secteur. Ce ratio mesure la capacité à couvrir les dettes court terme avec les actifs circulants. Bien que supérieur à 1, ce ratio reste en dessous de la plupart des entreprises du secteur.

Besoin en fonds de roulement (BFR) et délais de paiement

Le BFR (Besoin en Fonds de Roulement) mesure le décalage de trésorerie entre les encaissements clients et les décaissements fournisseurs/stocks. Délai moyen de paiement clients : 72 jours (formule : Créances clients / CA TTC x 360). Délai fournisseurs : 107 jours. Excellente situation : les fournisseurs financent 35 jours du cycle d'exploitation (modèle type grande distribution). La rotation des stocks est de 19 jours (= Stock moyen / Coût d'achat x 360). Rotation rapide, signe d'une bonne gestion des approvisionnements. Au global, le BFR représente 81 jours de CA, soit 863 k€ à financer en permanence. Entre 2022 et 2025, le BFR s'est amélioré de 21 jours de CA, libérant de la trésorerie.

BFR d'Exploitation (2025) ?
BFR d'Exploitation
Définition
Besoin de financement généré par le cycle d'exploitation (stocks + créances - dettes fournisseurs).
Formule
Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs
Interprétation
Négatif = trésorerie libérée
Positif = besoin à financer

863 044 €

Crédit Clients (2025) ?
Crédit Clients (jours)
Définition
Délai moyen de paiement accordé aux clients.
Formule
(Créances clients / CA TTC) x 360
Interprétation
< 45j : Bon
45-60j : Moyen
> 60j : Long

72 j

Crédit Fournisseurs (2025) ?
Crédit Fournisseurs (jours)
Définition
Délai moyen de paiement obtenu des fournisseurs.
Formule
(Dettes fournisseurs / Achats TTC) x 360
Interprétation
Plus le délai est long, plus c'est favorable à la trésorerie

107 j

Rotation des stocks (2025) ?
Rotation des stocks (jours)
Définition
Durée moyenne de stockage des marchandises ou matières.
Formule
(Stocks / Coût d'achat) x 360
Interprétation
Plus le ratio est bas, plus la rotation est rapide

19 j

BFR en jours de CA (2025) ?
BFR en jours de CA
Définition
Exprime le BFR d'exploitation en nombre de jours de chiffre d'affaires.
Formule
(BFR exploitation / CA) x 360
Interprétation
Plus le nombre de jours est faible, meilleure est la gestion du BFR

81 j

Évolution du BFR et des délais
ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE

Positionnement de ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE dans son secteur

Comparaison avec le secteur Travaux de revêtement des sols et des murs

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Questions fréquentes sur ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE

Quel est le chiffre d'affaires de ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE ?

Le chiffre d'affaires de ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE en 2025 est de 3,8 M€.

ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE est-elle rentable ?

ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE recorded a net loss en 2025.

Où se situe le siège de ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE ?

Le siège de ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE est situé à BEAUTOR (02800), dans le département Aisne.

Où trouver la liasse fiscale de ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE ?

La liasse fiscale de ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE est disponible sur cette page. Cliquez sur une année dans la section 'Données par année' pour consulter le détail des comptes (actif, passif, compte de résultat). Les données proviennent de l' INPI (Institut National de la Propriété Industrielle).

Dans quel secteur exerce ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE ?

ENTREPRISE TERNOISE DE CARRELAGE exerce dans le secteur Travaux de revêtement des sols et des murs (code NAF 43.33Z). Consultez la section 'Positionnement sectoriel' ci-dessus pour comparer l'entreprise à ses concurrents.